第4【経理の状況】

1.当社は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第2項に規定する事業を行う会社)に該当する
ため、第2四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。

 

2.当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成11年大蔵省令第24号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

3.当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)に基づいて作成しております。

 

4.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(自2022年4月1日 至2022年9月30日)の中間連結財務諸表及び中間会計期間(自2022年4月1日 至2022年9月30日)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

資産の部

 

 

現金預け金

※5 51,359,301

※5 54,458,168

コールローン及び買入手形

940,008

1,231,117

買現先勘定

12,750,363

14,870,926

債券貸借取引支払保証金

2,340,089

2,357,494

買入金銭債権

3,476,021

3,856,777

特定取引資産

※5 13,221,415

※5 19,649,112

金銭の信託

591,183

560,762

有価証券

※1,※2,※3,※5,※12 44,641,060

※1,※2,※3,※5,※12 38,412,009

貸出金

※3,※4,※5,※6 84,736,280

※3,※4,※5,※6 92,119,481

外国為替

※3,※4 2,627,492

※3,※4 3,251,206

金融派生商品

2,277,160

4,192,965

その他資産

※3,※5 7,797,796

※3,※5 9,147,569

有形固定資産

※7,※8 1,095,977

※7,※8 1,115,671

無形固定資産

601,292

610,368

退職給付に係る資産

863,217

847,771

繰延税金資産

184,594

413,040

支払承諾見返

※3 8,346,878

※3 9,733,515

貸倒引当金

783,886

700,532

投資損失引当金

107

1

資産の部合計

237,066,142

256,127,425

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

負債の部

 

 

預金

※5 138,830,872

※5 142,447,797

譲渡性預金

16,868,931

21,823,004

コールマネー及び売渡手形

1,278,050

1,572,353

売現先勘定

※5 20,068,779

※5 23,766,031

債券貸借取引受入担保金

※5 1,172,248

※5 1,228,757

コマーシャル・ペーパー

1,775,859

1,574,288

特定取引負債

9,608,976

14,822,746

借用金

※5,※9 6,590,527

※5,※9 2,990,638

外国為替

1,508,453

675,373

短期社債

537,167

498,772

社債

※10 10,714,004

※10 11,628,828

信託勘定借

1,167,284

1,138,586

金融派生商品

2,770,852

4,995,676

その他負債

6,301,484

7,965,234

賞与引当金

120,052

69,600

変動報酬引当金

2,278

1,186

退職給付に係る負債

71,774

71,418

役員退職慰労引当金

557

472

貸出金売却損失引当金

1,309

8,068

偶発損失引当金

6,622

10,369

睡眠預金払戻損失引当金

17,620

15,650

債券払戻損失引当金

10,504

8,965

特別法上の引当金

3,132

3,131

繰延税金負債

30,923

21,198

再評価に係る繰延税金負債

※7 59,962

※7 59,704

支払承諾

8,346,878

9,733,515

負債の部合計

227,865,110

247,131,369

純資産の部

 

 

資本金

2,256,767

2,256,767

資本剰余金

1,125,324

1,129,388

利益剰余金

4,756,435

4,989,307

自己株式

8,342

8,552

株主資本合計

8,130,185

8,366,911

その他有価証券評価差額金

719,822

118,757

繰延ヘッジ損益

76,757

96,220

土地再評価差額金

※7 132,156

※7 131,572

為替換算調整勘定

2,346

256,338

退職給付に係る調整累計額

169,652

145,929

在外関係会社における債務評価調整額

23

13

その他の包括利益累計額合計

947,197

556,363

新株予約権

94

5

非支配株主持分

123,555

72,774

純資産の部合計

9,201,031

8,996,055

負債及び純資産の部合計

237,066,142

256,127,425

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

 至 2021年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

経常収益

1,579,249

2,944,948

資金運用収益

615,622

1,169,193

(うち貸出金利息)

422,172

686,794

(うち有価証券利息配当金)

119,583

178,938

信託報酬

29,728

29,313

役務取引等収益

416,769

418,579

特定取引収益

226,614

919,840

その他業務収益

142,799

323,050

その他経常収益

※1 147,714

※1 84,971

経常費用

1,179,909

2,505,666

資金調達費用

141,461

657,161

(うち預金利息)

28,002

226,344

役務取引等費用

86,326

85,407

特定取引費用

35,301

864,053

その他業務費用

59,622

99,571

営業経費

667,594

706,446

その他経常費用

※2 189,602

※2 93,026

経常利益

399,340

439,282

特別利益

※3 51,553

※3 12,703

特別損失

※4 4,271

※4 6,929

税金等調整前中間純利益

446,622

445,057

法人税、住民税及び事業税

65,604

61,866

法人税等調整額

10,941

45,446

法人税等合計

54,663

107,313

中間純利益

391,958

337,743

非支配株主に帰属する中間純利益

6,301

3,779

親会社株主に帰属する中間純利益

385,657

333,964

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

 至 2021年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

中間純利益

391,958

337,743

その他の包括利益

9,048

389,182

その他有価証券評価差額金

23,805

603,190

繰延ヘッジ損益

32,261

19,095

為替換算調整勘定

50,061

232,335

退職給付に係る調整額

58,390

23,596

在外関係会社における債務評価調整額

-

9

持分法適用会社に対する持分相当額

7,736

24,355

中間包括利益

382,910

51,438

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

375,995

56,285

非支配株主に係る中間包括利益

6,914

4,846

 

(3)【中間連結株主資本等変動計算書】

前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,256,767

1,135,940

4,421,655

7,124

7,807,239

会計方針の変更による

累積的影響額

 

 

724

 

724

会計方針の変更を反映した

当期首残高

2,256,767

1,135,940

4,420,931

7,124

7,806,515

当中間期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

95,201

 

95,201

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

385,657

 

385,657

自己株式の取得

 

 

 

2,646

2,646

自己株式の処分

 

51

 

1,606

1,554

土地再評価差額金の取崩

 

 

1,086

 

1,086

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

10,616

 

 

10,616

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

51

51

 

-

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当中間期変動額合計

-

10,616

291,490

1,040

279,833

当中間期末残高

2,256,767

1,125,324

4,712,422

8,164

8,086,349

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

在外関係会社における債務評価調整額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

1,132,460

31,618

136,384

139,514

288,088

-

1,449,035

134

105,797

9,362,207

会計方針の変更による

累積的影響額

 

 

 

 

 

 

-

 

 

724

会計方針の変更を反映した

当期首残高

1,132,460

31,618

136,384

139,514

288,088

-

1,449,035

134

105,797

9,361,483

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

 

95,201

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

385,657

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,646

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,554

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,086

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10,616

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

22,295

32,361

1,086

58,546

58,950

-

11,555

39

11,161

433

当中間期変動額合計

22,295

32,361

1,086

58,546

58,950

-

11,555

39

11,161

279,400

当中間期末残高

1,154,756

743

135,297

80,968

229,137

-

1,437,480

95

116,959

9,640,884

 

当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,256,767

1,125,324

4,756,435

8,342

8,130,185

当中間期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

101,542

 

101,542

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

333,964

 

333,964

自己株式の取得

 

 

 

1,940

1,940

自己株式の処分

 

133

 

1,730

1,597

土地再評価差額金の取崩

 

 

584

 

584

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

4,064

 

 

4,064

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

133

133

 

-

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当中間期変動額合計

-

4,064

232,872

209

236,726

当中間期末残高

2,256,767

1,129,388

4,989,307

8,552

8,366,911

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

在外関係会社における債務評価調整額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

719,822

76,757

132,156

2,346

169,652

23

947,197

94

123,555

9,201,031

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101,542

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

333,964

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,940

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,597

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

 

584

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,064

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

601,064

19,462

584

253,991

23,722

9

390,833

88

50,781

441,703

当中間期変動額合計

601,064

19,462

584

253,991

23,722

9

390,833

88

50,781

204,976

当中間期末残高

118,757

96,220

131,572

256,338

145,929

13

556,363

5

72,774

8,996,055

 

(4)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

 至 2021年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

446,622

445,057

減価償却費

82,327

79,776

減損損失

2,577

2,881

のれん償却額

1,882

1,889

持分法による投資損益(△は益)

16,519

14,491

貸倒引当金の増減(△)

17,235

97,338

投資損失引当金の増減額(△は減少)

0

106

貸出金売却損失引当金の増減額(△は減少)

893

6,759

偶発損失引当金の増減(△)

1,362

2,419

賞与引当金の増減額(△は減少)

45,632

59,864

変動報酬引当金の増減額(△は減少)

1,920

1,092

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

37,380

5,329

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

7,462

2,108

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

194

85

睡眠預金払戻損失引当金の増減(△)

2,198

1,969

債券払戻損失引当金の増減(△)

2,261

1,538

資金運用収益

615,622

1,169,193

資金調達費用

141,461

657,161

有価証券関係損益(△)

55,028

15,610

金銭の信託の運用損益(△は運用益)

576

71

為替差損益(△は益)

94,978

1,276,179

固定資産処分損益(△は益)

1,242

3,402

退職給付信託返還損益(△は益)

51,093

12,057

特定取引資産の純増(△)減

18,340

5,951,913

特定取引負債の純増減(△)

1,635,601

4,885,023

金融派生商品資産の純増(△)減

307,018

1,875,956

金融派生商品負債の純増減(△)

255,687

2,187,346

貸出金の純増(△)減

1,665,708

3,952,700

預金の純増減(△)

4,210,533

691,044

譲渡性預金の純増減(△)

2,046,043

4,317,395

借用金(劣後特約付借入金を除く)の純増減(△)

51,827

3,604,330

預け金(中央銀行預け金を除く)の純増(△)減

261,460

91

コールローン等の純増(△)減

4,925,790

1,396,877

債券貸借取引支払保証金の純増(△)減

295,085

17,404

コールマネー等の純増減(△)

3,660,343

1,301,027

コマーシャル・ペーパーの純増減(△)

159,028

526,538

債券貸借取引受入担保金の純増減(△)

271,038

56,509

外国為替(資産)の純増(△)減

139,049

337,827

外国為替(負債)の純増減(△)

31,586

834,007

短期社債(負債)の純増減(△)

87,515

38,395

普通社債発行及び償還による増減(△)

73,621

1,020,232

信託勘定借の純増減(△)

21,655

28,698

資金運用による収入

697,501

1,109,761

資金調達による支出

178,443

617,596

その他

875,912

1,217,049

小計

1,909,617

3,854,495

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

92,701

32,406

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,002,318

3,886,901

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

 至 2021年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の取得による支出

58,427,590

45,927,277

有価証券の売却による収入

30,635,786

27,908,568

有価証券の償還による収入

28,645,491

23,785,601

金銭の信託の増加による支出

61,361

2,638

金銭の信託の減少による収入

6,119

32,479

有形固定資産の取得による支出

11,779

29,059

無形固定資産の取得による支出

43,042

50,273

有形固定資産の売却による収入

2,326

2,361

無形固定資産の売却による収入

480

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

-

3,832

投資活動によるキャッシュ・フロー

746,430

5,715,930

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

劣後特約付借入金の返済による支出

4,000

15,000

劣後特約付社債の発行による収入

140,950

-

劣後特約付社債の償還による支出

35,000

309,615

非支配株主からの払込みによる収入

34

200

非支配株主への払戻による支出

96

334

配当金の支払額

95,198

101,546

非支配株主への配当金の支払額

7,014

10,408

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

-

41,307

自己株式の取得による支出

1,825

1,269

自己株式の売却による収入

869

1,008

子会社の自己株式の取得による支出

0

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,281

478,273

現金及び現金同等物に係る換算差額

71,025

1,602,656

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,186,144

2,953,411

現金及び現金同等物の期首残高

46,981,399

50,136,300

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 45,795,255

※1 53,089,712

 

【注記事項】

(中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社      174

主要な会社名

 株式会社みずほ銀行

 みずほ信託銀行株式会社

 みずほ証券株式会社

 (連結の範囲の変更)

 Capstone Partners GP, LLC他19社は株式取得等により、当中間連結会計期間から連結の範囲に含めております。

 みずほトラスト保証株式会社他8社は合併等により、子会社に該当しないことになったことから、当中間連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

(2) 非連結子会社

 該当ありません。

 

2.持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の非連結子会社

 該当ありません。

(2) 持分法適用の関連会社  25

主要な会社名

 株式会社日本カストディ銀行

 株式会社オリエントコーポレーション

 みずほリース株式会社

(持分法適用の範囲の変更)

 Paypayアセットマネジメント株式会社は株式取得により、当中間連結会計期間から持分法適用の範囲に含めております。

(3) 持分法非適用の非連結子会社

 該当ありません。

(4) 持分法非適用の関連会社

Pec International Leasing Co., Ltd.

 持分法非適用の関連会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法適用の範囲から除外しても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

3.連結子会社の中間決算日等に関する事項

(1) 連結子会社の中間決算日は次の通りであります。

6月末日

45社

9月末日

129社

 

 (2) 中間連結財務諸表の作成に当っては、それぞれの中間決算日の中間財務諸表により連結しております。

  中間連結決算日と上記の中間決算日との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。

 

4.会計方針に関する事項

(1) 売買目的有価証券に準じた貸出債権の評価基準及び収益・費用の計上基準

 貸出債権のうちトレーディング目的で保有するものについては、売買目的有価証券に準じて、取引の約定時点を基準として中間連結貸借対照表上「買入金銭債権」に計上するとともに、当該貸出債権に係る買入金銭債権の評価は、中間連結決算日の時価により行っております。また、当該貸出債権からの当中間連結会計期間中の受取利息及び売却損益等に、前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を加えた損益を、中間連結損益計算書上「その他業務収益」及び「その他業務費用」に計上しております。

(2) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準

 金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という)の取引については、取引の約定時点を基準とし、中間連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を中間連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。

 特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については中間連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については中間連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。

 また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当中間連結会計期間中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。

 なお、派生商品については、特定の市場リスク及び特定の信用リスクに関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグループを単位とした時価を算定しております。

(3) 有価証券の評価基準及び評価方法

(イ) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っております。
 なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額を除き、全部純資産直入法により処理しております。

(ロ) 金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記(イ)と同じ方法により行っております。

(4) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

 デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。

 なお、特定の市場リスク及び特定の信用リスクに関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグループを単位とした時価を算定しております。

(5) 固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

    有形固定資産は、建物については主として定額法、その他については主として定率法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。

  また、主な耐用年数は次の通りであります。

    建  物:3年~50年

     その他:2年~20年

② 無形固定資産(リース資産を除く)

   無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、各社で定める利用可能期間(主として5年~10年)に基づいて償却しております。

③ リース資産

  所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、原則として自己所有の固定資産に適用する方法と同一の方法で償却しております。

(6) 繰延資産の処理方法

 社債発行費は、発生時に全額費用として処理しております。

(7) 貸倒引当金の計上基準

主要な国内連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次の通り計上しております。

 破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率等で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。また、当該大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難な債務者に対する債権については、個別的に算定した予想損失額を計上しております。

 上記以外の債権については、主として今後1年間の予想損失額又は今後3年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、1年間又は3年間の貸倒実績又は倒産実績を基礎とした貸倒実績率又は倒産確率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。

 すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

 なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は96,004百万円(前連結会計年度末は109,122百万円)であります。

 その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

 (追加情報)

 当社グループは、「検査マニュアル廃止後の融資に関する検査・監督の考え方と進め方」(金融庁 令和元年12月18日)の趣旨を踏まえ、一部の与信に対して、新型コロナウイルス感染症やロシア・ウクライナ情勢及びインフレ-ション等の影響を貸倒引当金に反映しております。具体的には、新型コロナウイルス感染症に加え、ロシア・ウクライナ情勢及びインフレーション等を踏まえたシナリオを用いて予想損失額を見積もっております。当該シナリオにはGDP成長率の予測、資源価格や為替などの金融指標、業種ごとの事業環境の将来見通し及びロシア内外の経済制裁影響等の仮定が含まれております。なお、中間連結財務諸表の作成にあたって用いた上記会計上の見積りの方法及び当該見積りに用いた主要な仮定については前連結会計年度に係る連結財務諸表の(重要な会計上の見積り)に記載した内容から重要な変更はありません。

 また、ロシアへの経済制裁による外貨繰り懸念等に起因し、トランファーリスクが回避されていない債権額に対して将来発生が見込まれる予想損失額を特定海外債権引当勘定として計上しております。当該予想損失額は、ロシアのカントリーリスク評価及び外部格付機関が公表する過去のデフォルト実績等に基づき算出しており、当中間連結会計期間末においては特定海外債権引当勘定54,245百万円のうち、52,519百万円をロシアに関連する当該債権額に対して計上しております。

(8) 投資損失引当金の計上基準

 投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められる額を計上しております。

(9) 賞与引当金の計上基準

 賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。

(10) 変動報酬引当金の計上基準

 当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社、みずほ証券株式会社及び一部の連結子会社の役員及びグループ執行役員等に対する報酬のうち変動報酬として支給する業績給及び株式報酬の支払いに備えるため、当連結会計年度の変動報酬に係る基準額に基づく支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。

(11) 役員退職慰労引当金の計上基準

 役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく支給見込額のうち、当中間連結会計期間末までに発生していると認められる額を計上しております。

(12) 貸出金売却損失引当金の計上基準

 貸出金売却損失引当金は、売却予定貸出金について将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(13) 偶発損失引当金の計上基準

 偶発損失引当金は、他の引当金で引当対象とした事象以外の偶発事象に対し、将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(14) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準

 睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(15) 債券払戻損失引当金の計上基準

 債券払戻損失引当金は、負債計上を中止した債券について、債券保有者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(16) 特別法上の引当金の計上基準

 特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の5及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

(17) 退職給付に係る会計処理の方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次の通りであります。

 過去勤務費用:主としてその発生連結会計年度に一時損益処理

 数理計算上の差異:各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理

 なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(18) 重要な収益の計上基準

 証券関連業務手数料には、主に売買委託手数料及び事務代行手数料が含まれております。売買委託手数料には、株式、債券及び投資信託の販売手数料が含まれており、顧客との取引日の時点で認識されます。事務代行手数料には、投資信託の記録管理等の事務処理に係る手数料が含まれており、関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。

 預金・貸出業務手数料には、預金関連業務手数料及び貸出関連業務手数料が含まれております。預金関連業務手数料は収益認識会計基準の対象ですが、コミットメント手数料やアレンジメント手数料などの貸出関連業務手数料の大部分は収益認識会計基準の対象外です。預金関連業務手数料には、口座振替に係る手数料等が含まれており、顧客との取引日の時点、又は関連するサービスが提供された時点で認識されます。

 受入為替手数料には、国内外の送金の手数料が含まれており、関連するサービスが提供された時点で認識されます。

 信託関連業務には、主に不動産媒介の手数料や不動産の相談手数料、証券代行関連手数料が含まれております。不動産媒介の手数料は、不動産等の媒介に係るサービスの対価として受領する手数料であり、原則として対象不動産又は信託受益権の売買契約締結時に認識されます。不動産の相談手数料は、不動産のコンサルティング等に係るサービスの対価として受領する手数料であり、関連するサービスが提供された時点、又は関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。証券代行関連手数料は、証券代行業務及び付随するサービスの対価として受領する手数料であり、関連するサービスが提供された時点、又は関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。

 代理業務手数料には、主に日本の宝くじ事業など代理店事業に係る事務手数料及び株式等の常任代理業務手数料が含まれており、関連するサービスが提供された時点、又は関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。

 その他の役務収益には、生命保険の販売手数料、電子バンキングのサービス手数料、ファイナンシャル・アドバイザリー手数料、ソフトウェア開発等に係る売上等が含まれております。生命保険の販売手数料は、保険商品の販売の対価として収受し、主に顧客との取引日の時点で認識されます。電子バンキングのサービス手数料は、主に月額基本使用料であり、関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。ファイナンシャル・アドバイザリー手数料は、市場調査や事業戦略立案のサポート等の対価として収受し、関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。ソフトウェア開発等に係る売上は、主に関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。

 信託報酬には、主に委託者から信託された財産の管理、運用等のサービス提供の対価として受領する手数料が含まれており、信託設定時点や契約書で定められた業務の完了時点、又は関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。

 その他の経常収益には、収益認識会計基準の対象となる取引が一部含まれており、株式や債券の引受手数料、クレジットカード手数料及びアセットマネジメント関連手数料等が該当します。引受手数料は原則として取引条件が確定した時点で認識しております。クレジットカード手数料は、決済が行われた時点で認識しております。アセットマネジメント関連手数料は投資信託の運用報酬と投資顧問料で構成されており、関連するサービスが提供されている期間にわたり認識されます。

(19) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、取得時の為替相場による円換算額を付す持分法非適用の関連会社株式を除き、主として中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。

 上記以外の連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの中間決算日等の為替相場により換算しております。

(20) 重要なヘッジ会計の方法

(イ) 金利リスク・ヘッジ

 金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジあるいは金利スワップの特例処理を適用しております。
 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社において、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2022年3月17日。以下「業種別委員会実務指針第24号」という)を適用しております。
 ヘッジ有効性の評価は、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて以下の通り行っております。

(ⅰ)相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の期間毎にグルーピングのうえ特定し有効性を評価しております。

(ⅱ)キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係を検証し有効性を評価しております。

 個別ヘッジについてもヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。

(ロ) 為替変動リスク・ヘッジ

 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月8日。以下「業種別委員会実務指針第25号」という)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

 また、外貨建子会社株式及び関連会社株式並びに外貨建その他有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして繰延ヘッジ及び時価ヘッジを適用しております。

(ハ) 連結会社間取引等

 デリバティブ取引のうち連結会社間及び特定取引勘定とそれ以外の勘定との間(又は内部部門間)の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別委員会実務指針第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる収益及び費用は消去せずに損益認識又は繰延処理を行っております。

 なお、当社及び連結子会社の一部の資産・負債については、繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理を行っております。

(ニ) 「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」を適用しているヘッジ関係

 上記のヘッジ関係のうち、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)の適用範囲に含まれるヘッジ関係のすべてに、当該実務対応報告に定められる特例的な取扱いを適用しております。当該実務対応報告を適用しているヘッジ関係の内容は、以下の通りです。

 ヘッジ会計の方法…繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理によっています。

 ヘッジ手段…主に金利スワップ取引、通貨スワップ取引、あるいは為替スワップ取引等

 ヘッジ対象…主に金融資産・負債や外貨建金融資産・負債等

 ヘッジ取引の種類…相場変動を相殺するもの、キャッシュ・フローを固定するもの

(21) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び中央銀行への預け金であります。

 

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という)を当中間連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これにより一部の投資信託等については、時価の算定日における基準価額等を用いて時価を算定することといたしました。

なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27-3項に従って、前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。

 

(追加情報)

(役員株式給付信託(BBT)制度)

 当社は、みずほフィナンシャルグループの企業理念の下、経営の基本方針に基づき様々なステークホルダーの価値創造に資する経営の実現と当社グループの持続的かつ安定的な成長による企業価値の向上を図る上で、各々の役員及びグループ執行役員等が果たすべき役割を最大限発揮するためのインセンティブ及び当該役割発揮に対する対価として機能することを目的に、信託を活用した株式報酬制度(以下「本制度」という)を導入しております。

 (1)取引の概要

 本制度は、役員株式給付信託(BBT)と称される仕組みを採用しており、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて株式市場から取得され、予め定める株式給付規程に基づき当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社の役員等に給付されるものであり、職責等に応じて株式等を給付する制度(以下「株式報酬Ⅰ」という)及び当社グループの全社業績等に応じて株式等を給付する制度(以下「株式報酬Ⅱ」という)並びに当社及び一部の連結子会社の執行理事に給付される、職責等及び当社グループの全社業績等に応じて株式等を給付する制度(以下「株式給付」という)からなります。

 「株式報酬Ⅰ」では、職責等に基づき算定された株式を原則として退任時に給付し、会社や本人の業績等次第で減額や没収が可能な仕組みとしております。

 「株式報酬Ⅱ」では、5ヵ年経営計画の達成状況等に応じて決定された株式を3年間に亘る繰延給付を行うとともに、会社や本人の業績等次第で繰延部分の減額や没収が可能な仕組みとしております。

 「株式給付」では、職責等及び当社グループの全社業績等に応じて決定された株式の一括給付を行うとともに、会社や本人の業績等次第で減額や没収が可能な仕組みとしております。

 本制度に基づく当社株式の給付については、株式給付規程に基づき、一定割合について、株式の給付に代えて、当社株式の時価相当の金銭の給付を行います。

 なお、当該信託の信託財産に属する当社株式に係る議決権は、行使しないものとしております。

 (2)信託に残存する自社の株式

 信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く)により純資産の部に自己株式として計上しております。当中間連結会計期間末の当該自己株式の帳簿価額は5,142百万円、株式数は3,241千株(前連結会計年度末の帳簿価額は4,949百万円、株式数は3,079千株)であります。

 

(グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用)

 当社及び一部の国内連結子会社は、当中間連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

 

 

(中間連結貸借対照表関係)

※1.関連会社の株式又は出資金の総額

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

株式

351,618

百万円

397,450

百万円

出資金

555

百万円

588

百万円

 

※2.無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により貸し付けている有価証券は、「有価証券」中の国債に含まれておりますが、その金額は次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

 

190,078

百万円

293,244

百万円

 無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により借り入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券のうち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券は次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

(再)担保に差し入れている有価証券

17,040,833

百万円

16,227,981

百万円

当中間連結会計期間末(前連結会計年度末)に当該処分をせずに所有している有価証券

2,248,061

百万円

3,582,123

百万円

 

※3.銀行法及び金融機能の再生のための緊急措置に関する法律に基づく債権は次の通りであります。なお、債権は、中間連結貸借対照表の「有価証券」中の社債(その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)によるものに限る。)、貸出金、外国為替、「その他資産」中の未収利息及び仮払金並びに支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに注記されている有価証券の貸付を行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)であります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

破産更生債権及びこれらに準ずる債権額

50,846

百万円

49,027

百万円

危険債権額

722,222

百万円

621,016

百万円

要管理債権額

354,034

百万円

370,938

百万円

三月以上延滞債権額

2,498

百万円

30,145

百万円

貸出条件緩和債権額

351,535

百万円

340,793

百万円

小計額

1,127,104

百万円

1,040,982

百万円

正常債権額

96,224,900

百万円

105,707,025

百万円

合計額

97,352,004

百万円

106,748,007

百万円

 破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。

 危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものであります。

 三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。

 貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。

 正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権、三月以上延滞債権並びに貸出条件緩和債権以外のものに区分される債権であります。

 なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※4.手形割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

 

1,806,813

百万円

2,206,094

百万円

 

※5.担保に供している資産は次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

担保に供している資産

 

 

 

 

特定取引資産

1,628,778

百万円

2,589,107

百万円

有価証券

6,083,866

 〃

8,030,364

 〃

貸出金

8,741,097

 〃

8,441,228

 〃

 計

16,453,741

 〃

19,060,700

 〃

 

 

 

 

 

担保資産に対応する債務

 

 

 

 

預金

909,204

 〃

898,936

 〃

売現先勘定

5,864,016

 〃

8,417,193

 〃

債券貸借取引受入担保金

456,707

 〃

997,866

 〃

借用金

5,434,820

 〃

1,759,981

 〃

 

 上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

現金預け金

65,886

百万円

70,617

百万円

特定取引資産

444,724

百万円

295,887

百万円

有価証券

5,149,064

百万円

5,851,645

百万円

貸出金

89,778

百万円

117,822

百万円

 

 また、その他資産には、先物取引差入証拠金、保証金及び金融商品等差入担保金等が含まれておりますが、その金額は次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

先物取引差入証拠金

431,281

百万円

183,852

百万円

保証金

97,525

百万円

92,410

百万円

金融商品等差入担保金等

2,413,271

百万円

2,856,508

百万円

 

※6.当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

融資未実行残高

105,257,698

百万円

112,821,214

百万円

うち原契約期間が1年以内のもの

又は任意の時期に無条件で取消可能なもの

76,092,443

百万円

79,578,054

百万円

  なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほか、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。

 

※7.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、国内銀行連結子会社の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価を行った年月日

1998年3月31日

同法律第3条第3項に定める再評価の方法

 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める路線価に基づいて、奥行価格補正等合理的な調整を行って算出したほか、第5号に定める鑑定評価に基づいて算出。

 

※8.有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

減価償却累計額

843,560

百万円

821,420

百万円

 

※9.借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

劣後特約付借入金

219,000

百万円

204,000

百万円

 

※10.社債には、劣後特約付社債が含まれております。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

劣後特約付社債

3,518,313

百万円

3,281,539

百万円

 

 11.国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契約のある信託の元本金額は次の通りであります。

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

金銭信託

832,808

百万円

840,395

百万円

 

※12.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

 

1,252,386

百万円

1,171,237

百万円

 

(中間連結損益計算書関係)

※1.その他経常収益には、次のものを含んでおります。

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

株式等売却益

116,459

百万円

54,377

百万円

持分法による投資利益

16,519

百万円

14,491

百万円

 

※2.その他経常費用には、次のものを含んでおります。

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

貸倒引当金繰入額

52,686

百万円

38,055

百万円

株式等売却損

80,931

百万円

18,529

百万円

 

※3.特別利益は、次のものを含んでおります。

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

退職給付信託返還益

51,093

百万円

12,057

百万円

 

※4.特別損失は、次の通りであります。

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

固定資産処分損

1,693

百万円

4,047

百万円

減損損失

2,577

百万円

2,881

百万円

 

(中間連結株主資本等変動計算書関係)

前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

 

 

 

 

(単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当中間連結会計期間増加株式数

当中間連結会計期間減少株式数

当中間連結会計期間末株式数

摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

普通株式

2,539,249

2,539,249

 

 合計

2,539,249

2,539,249

 

自己株式

 

 

 

 

 

普通株式

3,889

1,604

894

4,599

 合計

3,889

1,604

894

4,599

 

(注)増加はBBT信託口による当社株式の取得(1,062千株)及び単元未満株式の買取等(542千株)によるものであり、減少はBBT信託口からの当社株式の給付及び売却(536千株)、新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(23千株)等によるものであります。また、当中間連結会計期間末株式数には、BBT信託口が保有する当社株式

(3,080千株)を含んでおります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当中間連結会計期間末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当中間連結会計期間

当中間連結会計期間末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

 

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

ストック・オプションとしての新株予約権

95

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

 

(-)

合計

95

 

(-)

 

 3.配当に関する事項

 (1)当中間連結会計期間中の配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2021年5月14日

取締役会

普通株式

95,201

37.50

2021年3月31日

2021年6月8日

(注)2021年5月14日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金95百万円

を含んでおります。

 

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2021年11月12日

取締役会

普通株式

101,545

利益剰余金

40.00

2021年9月30日

2021年12月7日

(注)2021年11月12日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金123百万円

を含んでおります。

 

 

当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

 

 

 

 

(単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当中間連結会計期間増加株式数

当中間連結会計期間減少株式数

当中間連結会計期間末株式数

摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

普通株式

2,539,249

2,539,249

 

 合計

2,539,249

2,539,249

 

自己株式

 

 

 

 

 

普通株式

4,659

1,240

968

4,930

 合計

4,659

1,240

968

4,930

 

(注)増加はBBT信託口による当社株式の取得(787千株)及び単元未満株式の買取等(452千株)によるものであり、減少はBBT信託口からの当社株式の給付及び売却(626千株)、新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(58千株)及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等(283千株)等によるものであります。また、当中間連結会計期間末株式数には、BBT信託口が保有する当社株式(3,241千株)を含んでおります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当中間連結会計期間末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当中間連結会計期間

当中間連結会計期間末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

 

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

ストック・オプションとしての新株予約権

5

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

 

(-)

合計

5

 

(-)

 

 3.配当に関する事項

 (1)当中間連結会計期間中の配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年5月13日

取締役会

普通株式

101,542

40.00

2022年3月31日

2022年6月6日

(注)2022年5月13日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金123百万円

を含んでおります。

 

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年11月14日

取締役会

普通株式

107,889

利益剰余金

42.50

2022年9月30日

2022年12月6日

(注)2022年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金137百万円

を含んでおります。

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

現金預け金勘定

47,075,429

百万円

54,458,168

百万円

中央銀行預け金を除く預け金

△1,280,173

 〃

△1,368,456

 〃

現金及び現金同等物

45,795,255

 〃

53,089,712

 〃

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

  所有権移転外ファイナンス・リース取引

  (借手側)

  ①  リース資産の内容

 

    (ア)有形固定資産

      主として、動産であります。

 

    (イ)無形固定資産

      ソフトウェアであります。

 

  ②  リース資産の減価償却の方法

  中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項」の「(5) 固定資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(1) 借手側

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

1年内

44,749

43,777

1年超

265,324

273,957

合計

310,073

317,734

 

(2) 貸手側

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

1年内

1,008

1,291

1年超

4,767

4,624

合計

5,775

5,916

 

(金融商品関係)

1.金融商品の時価等に関する事項

 中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次の通りであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金等は、次表には含めておりません((注1)参照)。また、現金預け金、コールローン及び買入手形、買現先勘定、債券貸借取引支払保証金、外国為替(資産・負債)、コールマネー及び売渡手形、売現先勘定、債券貸借取引受入担保金、信託勘定借は主に短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

 

前連結会計年度(2022年3月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表計上額

時価

差額

(1)買入金銭債権

3,476,021

3,476,064

43

(2)特定取引資産

 

 

 

売買目的有価証券

6,487,722

6,487,722

(3)金銭の信託

588,322

588,322

(4)有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

1,517,583

1,465,576

△52,007

その他有価証券

41,850,388

41,850,388

(5)貸出金

84,736,280

 

 

貸倒引当金(*1)

△647,394

 

 

 

84,088,886

85,350,580

1,261,694

資産計

138,008,924

139,218,655

1,209,730

(1)預金

138,830,872

138,806,794

△24,077

(2)譲渡性預金

16,868,931

16,867,782

△1,149

(3)特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

3,470,030

3,470,030

(4)借用金

6,590,527

6,573,816

△16,711

(5)社債

10,714,004

10,566,589

△147,415

負債計

176,474,366

176,285,012

△189,353

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

390,601

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの(*3)

(295,542)

 

 

デリバティブ取引計

95,059

95,059

(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、貸出金以外の科目については、対応する貸倒引当金の重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額にて計上しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。

デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

(*3) 主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

中間連結貸借

対照表計上額

時価

差額

(1)買入金銭債権

3,856,777

3,856,741

△36

(2)特定取引資産

 

 

 

売買目的有価証券

7,473,539

7,473,539

(3)金銭の信託

556,556

556,556

(4)有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

2,070,590

1,892,665

△177,925

その他有価証券

35,171,022

35,171,022

(5)貸出金

92,119,481

 

 

貸倒引当金(*1)

△556,771

 

 

 

91,562,709

93,030,526

1,467,816

資産計

140,691,197

141,981,051

1,289,854

(1)預金

142,447,797

142,399,142

△48,655

(2)譲渡性預金

21,823,004

21,821,989

△1,014

(3)特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

3,183,219

3,183,219

(4)借用金

2,990,638

2,973,386

△17,251

(5)社債

11,628,828

10,979,329

△649,499

負債計

182,073,487

181,357,066

△716,421

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

661,668

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの(*3)

(724,562)

 

 

デリバティブ取引計

(62,893)

(62,893)

(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、貸出金以外の科目については、対応する貸倒引当金の重要性が乏しいため、中間連結貸借対照表計上額にて計上しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。

デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

(*3) 主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。

 

(注1)市場価格のない株式等及び組合出資金等の中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額は次の通りであり、金融商品の時価情報の「金銭の信託」及び「その他有価証券」には含まれておりません。

 

 

 

(単位:百万円)

区 分

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

市場価格のない株式等(*1)

495,989

316,960

組合出資金等(*2)

413,173

462,938

*1 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれ、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。

*2 組合出資金等は主に匿名組合、投資事業組合、匿名組合出資を信託財産構成物とする金銭の信託等であります。これらは「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。

3 前連結会計年度において、37,277百万円減損処理を行っております。

当中間連結会計期間において、779百万円減損処理を行っております。

 

2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 

 金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

 

レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル2の時価:観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

 

 時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品

前連結会計年度(2022年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

買入金銭債権

39,763

17,908

57,671

特定取引資産

 

 

 

 

売買目的有価証券

 

 

 

 

国債

1,475,198

11,386

1,486,585

地方債

133,878

133,878

社債

963,912

0

963,912

株式

271,861

190

272,051

その他

938,866

2,592,672

19,245

3,550,784

金銭の信託

540,722

4

540,727

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

株式

2,567,148

10,161

2,577,310

国債

24,661,972

496,757

25,158,730

地方債

419,646

419,646

社債

2,805,999

236,037

3,042,037

外国債券

3,367,926

5,423,731

145,936

8,937,594

その他

36,097

6,927

16,082

59,107

デリバティブ取引

 

 

 

 

金利債券関連

66,193

4,552,760

54,219

4,673,173

通貨関連

4,410,491

33,731

4,444,223

株式関連

77,176

327,561

96,223

500,961

商品関連

20,816

7,983

52,489

81,289

クレジット・デリバティブ

116,601

3,699

120,300

 資産計

33,483,259

22,850,797

685,929

57,019,986

特定取引負債

 

 

 

 

売付商品債券等

3,003,754

416,497

3,420,251

社債

173,973

1,559

175,533

デリバティブ取引

 

 

 

 

金利債券関連

60,167

4,655,494

585

4,716,247

通貨関連

39

4,471,147

723

4,471,909

株式関連

107,284

188,258

42,496

338,039

商品関連

26,410

51,835

78,246

クレジット・デリバティブ

118,668

1,779

120,447

 負債計

3,171,244

10,050,449

98,980

13,320,675

(*)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)第26項に定める経過措置を適用した投資信託等については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託等の金額は金融資産1,754,422百万円、金融負債49,779百万円であります。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

買入金銭債権

36,594

15,321

51,916

特定取引資産

 

 

 

 

売買目的有価証券

 

 

 

 

国債

1,691,554

11,332

1,702,886

地方債

88,080

88,080

社債

1,096,289

0

1,096,289

株式

214,456

10

214,466

その他

1,372,653

2,986,712

12,451

4,371,817

金銭の信託

532,102

5

532,107

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

株式

2,432,450

10,948

2,443,398

国債

16,366,079

737,222

17,103,302

地方債

496,662

496,662

社債

2,974,538

200,942

3,175,481

外国債券

3,624,888

6,516,461

191,073

10,332,422

その他(*)

643,905

918,990

19,256

1,582,152

デリバティブ取引

 

 

 

 

金利債券関連

151,964

8,715,536

105,170

8,972,671

通貨関連

8,530,328

44,521

8,574,850

株式関連

85,507

160,321

171,898

417,727

商品関連

8,206

18,792

39,026

66,025

クレジット・デリバティブ

154,257

7,497

161,754

 資産計

26,591,665

33,974,224

818,124

61,384,014

特定取引負債

 

 

 

 

売付商品債券等

2,590,604

592,614

3,183,219

社債

135,395

1,528

136,924

デリバティブ取引

 

 

 

 

金利債券関連

132,427

9,086,904

1,338

9,220,670

通貨関連

8,660,027

5,160

8,665,187

株式関連

68,487

91,222

52,003

211,713

商品関連

26,026

38,343

64,369

クレジット・デリバティブ

89,802

4,178

93,981

 負債計

2,791,519

18,681,992

102,553

21,576,065

(*)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託については、上記表には含めておりません。第24-3項の取扱いを適用した投資信託の中間連結貸借対照表計上額は10,991百万円、第24-9項の取扱いを適用した投資信託の中間連結貸借対照表計上額は26,610百万円であります。

 

 

(2)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(2022年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

買入金銭債権

10,545

3,407,848

3,418,393

金銭の信託

24,195

24,195

有価証券

 

 

 

 

満期保有目的の債券

 

 

 

 

国債

485,081

485,081

外国債券

980,495

980,495

貸出金

60,648

85,289,931

85,350,580

 資産計

485,081

1,051,689

88,721,975

90,258,745

預金

138,806,794

138,806,794

譲渡性預金

16,867,782

16,867,782

借用金

6,482,699

91,117

6,573,816

社債

9,323,040

1,068,015

10,391,055

 負債計

171,480,316

1,159,132

172,639,449

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

買入金銭債権

17,569

3,787,254

3,804,824

金銭の信託

24,448

24,448

有価証券

 

 

 

 

満期保有目的の債券

 

 

 

 

国債

842,887

842,887

外国債券

1,049,778

1,049,778

貸出金

98,191

92,932,334

93,030,526

 資産計

842,887

1,165,539

96,744,038

98,752,464

預金

142,399,142

142,399,142

譲渡性預金

21,821,989

21,821,989

借用金

2,868,700

104,686

2,973,386

社債

9,716,505

1,125,899

10,842,404

 負債計

176,806,337

1,230,585

178,036,923

 

(注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

 

資 産

買入金銭債権

 買入金銭債権のうち証券化商品については、市場価格に準ずるものとしてモデルに基づき算定された価格(ブローカー又は情報ベンダーから入手する価格等)等によっており、入手した価格に使用されたインプットに基づき、重要な観察できないインプットを用いている場合にはレベル3、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。

 これらに該当しない買入金銭債権については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値を時価としており、重要なインプットである割引率等が観察不能であることから主にレベル3に分類、又は債権の性質上短期のもの等であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており、レベル3に分類しております。

 

特定取引資産

 特定取引資産については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1の時価に分類しております。主に国債がこれに含まれます。

 公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル2の時価に分類しております。主に地方債、社債がこれに含まれます。

 重要な観察できないインプットを用いて、将来キャッシュ・フローの現在価値技法などの評価技法によって時価を算定している場合はレベル3の時価に分類しており、主に新株予約権付社債、信託受益権がこれに含まれます。

 

金銭の信託

 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、株式は取引所の価格、債券等は市場価格、ブローカー又は情報ベンダー等から入手する評価等によっており、構成物のレベルに基づき、レベル2又はレベル3の時価に分類しております。

 なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しております。

 

有価証券

 有価証券については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1の時価に分類しております。主に株式、国債がこれに含まれます。公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル2の時価に分類しております。主に地方債、社債がこれに含まれます。

 投資信託は、市場価格又は公表されている基準価額等によっており、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1、そうでないものはレベル2の時価に分類しております。また、市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル2の時価に分類しております。

 私募債は、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金等の合計額を、市場利回りに信用リスク等のリスク要因に基づく一定の割引率を加えた金利で割り引いて時価を算定しており、観察できないインプットによる影響が重要な場合はレベル3、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。

 証券化商品は、ブローカー等から入手する評価又は経営陣の合理的な見積りによるモデルに基づき算定された価格をもって時価としており、重要な観察できないインプットを用いている場合にはレベル3、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。経営陣の合理的な見積りによるモデルに基づき算定された価格を算定するにあたって利用したモデルは、現在価値技法、価格決定変数は倒産確率、回収率、期限前償還率、割引率等であります。

 なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「(有価証券関係)」に記載しております。

 

貸出金

 貸出金については、主に貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しており、当該割引率が観察不能であることからレベル3の時価に分類しております。

 また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、主に見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日(連結決算日)における中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していることから、当該価額を時価としており、レベル3の時価に分類しております。

 貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としており、レベル3の時価に分類しております。

 

負 債

預金及び譲渡性預金

 要求払預金については、中間連結決算日(連結決算日)に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金、譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、市場金利を用いております。なお、預入期間が短期間(6ヵ月以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額を時価としております。これらについては、レベル2の時価に分類しております。

 

特定取引負債

 特定取引負債については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1の時価に分類しております。主に上場株式や国債がこれに含まれます。

 公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル2の時価に分類しております。主に社債がこれに含まれます。

 重要な観察できないインプットを用いている場合はレベル3の時価に分類しております。

 

借用金

 借用金の時価は、主に一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される
利率で割り引いて現在価値を算定しており、観察できないインプットによる影響額が重要な場合はレベル3の時価、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。

 

社債

 当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格のある社債は市場価格によっており、市場価格のない社
債は元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に適用されると考えられる利率で割り引いて現在価値を算定して
おります。市場価格のある社債はレベル2の時価に分類しております。市場価格のない社債は、観察できないインプットによる影響額が重要な場合はレベル3の時価、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。

 一部の在外子会社において発行する社債の時価は公正価値オプションを適用しており、時価評価モデルに基づき時価を算定しております。算定にあたり観察できないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル2の時価に分類しており、重要な観察できないインプットを用いている場合はレベル3の時価に分類しております。

 

デリバティブ取引

 デリバティブ取引については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1の時価に分類しており、主に債券先物取引や金利先物取引がこれに含まれます。

 ただし、大部分のデリバティブ取引は店頭取引であり、公表された相場価格が存在しないため、取引の種類や満期までの期間に応じて現在価値技法やブラック・ショールズ・モデル等の評価技法を利用して時価を算定しております。それらの評価技法で用いている主なインプットは、金利や為替レート、ボラティリティ等であります。また、取引相手の信用リスク及び連結子会社自身の信用リスクに基づく価格調整及び無担保資金調達に関する価格調整を行っております。観察できないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル2の時価に分類しており、プレイン・バニラ型の金利スワップ取引、為替予約取引等が含まれます。重要な観察できないインプットを用いている場合はレベル3の時価に分類しており、商品関連取引等が含まれます。

 

(注2)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品のうちレベル3の時価に関する情報

 

(1)重要な観察できないインプットに関する定量的情報

前連結会計年度(2022年3月31日)

 

 

 

 

 

区分

評価技法

重要な観察できない

インプット

インプットの範囲

インプットの

加重平均

買入金銭債権

 

 

 

 

 証券化商品

現在価値技法

期限前償還率

 0.3%-18.1%

 5.7%

 

 

倒産確率

 0.0%-0.4%

 0.0%

 

 

割引率

 0.3%-1.6%

 0.5%

特定取引資産

 

 

 

 

 売買目的有価証券

現在価値技法

割引率

 0.7%-3.4%

 1.2%

有価証券

 

 

 

 

 社債

 

 

 

 

  私募債

現在価値技法

割引率

 0.4%-5.8%

 2.3%

 外国債券

 

 

 

 

  証券化商品

現在価値技法

期限前償還率

 5.7%-24.4%

 24.3%

 

 

倒産確率

 0.2%-59.6%

 0.7%

 

 

回収率

 10.0%-39.7%

 39.4%

 

 

割引率

 0.3%-1.0%

 0.4%

  その他

現在価値技法

割引率

 0.0%-4.4%

 0.3%

デリバティブ取引

 

 

 

 

 金利債券関連

オプション評価

モデル

金利間相関係数

 23.1%-100.0%

 -

 通貨関連

オプション評価

モデル

金利為替間相関係数

 11.3%-52.3%

 -

 

為替間相関係数

 41.3%-64.8%

 -

 株式関連

オプション評価

モデル

株価金利間相関係数

 25.0%

 -

 

株価為替間相関係数

 △16.9%-16.8%

 -

 

株式間相関係数

 3.2%-100.0%

 -

 

株式ボラティリティ

 8.7%-120.5%

 -

 商品関連

オプション評価

モデル

商品ボラティリティ

 0.0%-89.3%

 -

 クレジット・デリバティブ

現在価値技法

倒産確率

 0.0%-8.0%

 -

 

 

クレジット間相関係数

 18.5%-100.0%

 -

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日)

 

 

 

 

 

区分

評価技法

重要な観察できない

インプット

インプットの範囲

インプットの

加重平均

買入金銭債権

 

 

 

 

 証券化商品

現在価値技法

期限前償還率

 0.3%-17.1%

 5.1%

 

 

倒産確率

 0.0%-2.2%

 0.1%

 

 

割引率

 0.3%-1.6%

 0.5%

特定取引資産

 

 

 

 

 売買目的有価証券

現在価値技法

割引率

 1.2%-1.3%

 1.2%

有価証券

 

 

 

 

 社債

 

 

 

 

  私募債

現在価値技法

割引率

 0.4%-5.8%

 2.2%

 外国債券

 

 

 

 

  証券化商品

現在価値技法

期限前償還率

 26.1%

 26.1%

 

 

倒産確率

 0.2%

 0.2%

 

 

回収率

 39.7%

 39.7%

 

 

割引率

 0.6%-1.2%

 0.7%

  その他

現在価値技法

割引率

 0.0%-4.4%

 0.2%

デリバティブ取引

 

 

 

 

 金利債券関連

オプション評価

モデル

金利間相関係数

 23.1%-100.0%

 -

 通貨関連

オプション評価

モデル

金利為替間相関係数

 5.4%-55.1%

 -

 

為替間相関係数

 41.0%-64.7%

 -

 株式関連

オプション評価

モデル

株価金利間相関係数

 25.0%

 -

 

株価為替間相関係数

 △16.9%-16.8%

 -

 

株式間相関係数

 3.2%-100.0%

 -

 

株式ボラティリティ

 10.3%-180.7%

 -

 商品関連

オプション評価

モデル

商品ボラティリティ

 0.0%-65.0%

 -

 クレジット・デリバティブ

現在価値技法

倒産確率

 0.0%-12.7%

 -

 

 

クレジット間相関係数

 23.4%-100.0%

 -

 

(2)期首残高から中間期末(期末)残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益

前連結会計年度(2022年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

期首

残高

当期の損益又は

その他の包括利益

購入、売却

、発行及び

決済の純額

レベル3

の時価への

振替

 

レベル3の

時価からの

振替

(*3)

期末

残高

当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び負債の評価損益

(*1)

損益に計上

(*1)

その他の

包括利益

に計上

(*2)

買入金銭債権

636,815

△3

△103

△618,800

17,908

特定取引資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 売買目的有価証券

 

 

 

 

 

 

 

 

  社債

1,897

△0

△1,897

0

  株式

223

△33

190

△354

  その他

130,532

631

263

△80,731

△31,450

19,245

341

金銭の信託

3

0

0

4

有価証券

 

 

 

 

 

 

 

 

 その他有価証券

 

 

 

 

 

 

 

 

  株式

8,063

168

1,929

10,161

  社債

2,107,142

611

4,063

△280,310

△1,595,468

236,037

  外国債券

773,659

48,769

△1,802

△393,533

△281,156

145,936

  その他

13,920

524

1,545

91

16,082

127

特定取引負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 売付商品債券等

132

△132

社債

1,559

1,559

デリバティブ取引

 

 

 

 

 

 

 

 

 金利債券関連

24,942

16,040

12,651

53,634

24,776

 通貨関連

24,857

7,073

1,077

33,008

7,865

 株式関連

3,444

20,683

29,603

△3

53,726

57,396

 商品関連

841

562

△750

653

280

 クレジット・

 デリバティブ

1,251

△1,249

2,218

△259

△42

1,919

1,077

 

 

(*1) 主に連結損益計算書の「特定取引収益」、「特定取引費用」、「その他業務収益」及び「その他業務費用」に含まれております。

(*2) 連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。

(*3) レベル3の時価からレベル2の時価への振替であり、主に特定取引資産のうち売買目的有価証券の28,717百万円、有価証券のうち社債の1,595,468百万円及び外国債券の277,104百万円について下記理由により振替を行っております。なお、当該振替は会計期間の期首に行っております。

当社グループでは、新型コロナウイルス感染症拡大による金融商品市場の不確実性の高まり後、直近の金融商品市場における有価証券の発行高及び売買高の増加に伴う流動性の向上及び価格透明性の向上に合わせて、当連結会計年度より、社内体制の見直しや新たなツールの導入等により時価のレベル分類に関するガバナンスの高度化を図っております。これに伴い、時価の算定又は時価の検証に用いる観察可能な市場データの入手可能性について追加的調査の実施及び入手した新たな市場データの信頼性を評価し、観察可能な市場データの拡充を図っております。またインプットの重要性の評価手法や評価基準の精緻化をしております。インプットの重要性の評価にあたっては時価算定会計基準に基づく経営者の判断が必要となり、前連結会計年度以前では特定の有価証券の時価のレベル分類において、時価評価モデルに投入するインプットを重要なインプットと評価しておりました。

当該ガバナンスの高度化により、売買目的有価証券及び社債に関しては、主に観察できないインプットである割引率について定量的な感応度分析を適用することにより、時価の算定に対するインプットの重要性の評価手法及び評価基準の精緻化がなされております。また外国債券に関しては、主に新たに入手した観察可能なインプットの活用及び観察できないインプットである期限前償還率、倒産確率、回収率について定量的な感応度分析を適用することにより、時価の算定に対するインプットの重要性の評価手法及び評価基準の精緻化がなされております。なお、これらの時価のレベル分類の評価方法はミドル及びバック部門で定期的に検証が実施されます。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

期首

残高

当期の損益又は

その他の包括利益

購入、売却

、発行及び

決済の純額

レベル3

の時価への

振替

(*3)

レベル3の時価からの振替

(*4)

中間

期末

残高

当期の損益に計上した額のうち中間連結貸借対照表日において保有する金融資産及び負債の評価損益

(*1)

損益に計上

(*1)

その他の

包括利益

に計上

(*2)

買入金銭債権

17,908

△1

△82

△2,502

15,321

特定取引資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 売買目的有価証券

 

 

 

 

 

 

 

 

  社債

0

0

0

45

  株式

190

350

△530

10

△328

  その他

19,245

702

△7,704

1,680

△1,472

12,451

△1,074

金銭の信託

4

0

0

5

有価証券

 

 

 

 

 

 

 

 

 その他有価証券

 

 

 

 

 

 

 

 

  株式

10,161

△9

796

10,948

  社債

236,037

△1,448

3,392

△17,863

20,698

△39,874

200,942

  外国債券

145,936

7,204

△936

47,843

△8,974

191,073

  その他

16,082

554

2,403

217

19,256

149

特定取引負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 売付商品債券等

社債

1,559

△30

1,528

△38

デリバティブ取引

 

 

 

 

 

 

 

 

 金利債券関連

53,634

40,255

9,941

103,831

45,676

 通貨関連

33,008

6,381

△28

39,361

6,363

 株式関連

53,726

54,155

12,013

119,894

78,148

 商品関連

653

52

△22

683

118

 クレジット・

 デリバティブ

1,919

1,933

△389

△205

60

3,318

1,538

(*1) 主に中間連結損益計算書の「特定取引収益」、「特定取引費用」、「その他業務収益」及び「その他業務費用」に含まれております。

(*2) 中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。

(*3) レベル2の時価からレベル3の時価への振替であり、市場流動性に基づいた時価の算定に使用しているインプットの観察可能性の変化によるものであります。当該振替は会計期間の期首に行っております。

(*4) レベル3の時価からレベル2の時価への振替であり、主に私募債の時価の算定に使用される割引率の定量的な感応度分析により重要性がないと判定されたことによるものであります。当該振替は会計期間の期首に行っております。

 

(3)時価評価のプロセスの説明

 当社グループはミドル部門及びバック部門において時価の算定に関する方針、手続及び、時価評価モデルの使用に係る手続を定めております。算定された時価及びレベルの分類については、時価の算定に用いられた評価技法及びインプットの妥当性を検証しております。

 時価の算定に当たっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを最も適切に反映できる評価モデルを用いております。また、第三者から入手した相場価格を利用する場合においても、利用されている評価技法及びインプットの確認や類似の金融商品の時価との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しております。

 

(4)重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明

期限前償還率

期限前償還率は、元本の期限前償還が発生すると予想される割合であります。期限前償還率の動きは、債務者の延滞と負の相関関係にあります。一般に、期限前償還率の著しい変動は、金融商品の構造に応じて、時価の著しい上昇(下落)を生じさせます。

 

倒産確率

倒産確率は、契約上の支払いを回収しない可能性を示す推定値であります。一般に、倒産確率の著しい上昇(低下)は、回収率の低下(上昇)と割引率の上昇(低下)を伴い、時価の著しい下落(上昇)を生じさせます。

 

回収率

回収率は、債務不履行の際に回収される契約上の支払いの割合の推定値であります。一般に、回収率の著しい上昇(低下)は、倒産確率の低下(上昇)を伴い、時価の著しい上昇(下落)を生じさせます。

 

割引率

割引率は、TIBORやスワップ・レートなどの基準市場金利に対する調整率であり、主に信用リスクから生じる金融商品のキャッシュ・フローの不確実性に対し市場参加者が必要とする報酬額であるリスク・プレミアムから構成されます。一般に、割引率の著しい上昇(低下)は、時価の著しい下落(上昇)を生じさせます。

 

相関係数

相関係数は、確立された関係に基づいて、2種変数間の変動の関係性を示す指標であります。相関係数の著しい変動は、原資産の性質に応じて、デリバティブの時価の著しい上昇(下落)を生じさせます。

 

ボラティリティ

 ボラティリティとは、一定期間における変数の予想変化の尺度であります。一部の金融商品は、ボラティリティの上昇から利益を得、他の金融商品は、ボラティリティの低下から利益を得ます。一般に、ボラティリティの著しい上昇(低下)は、オプション価格の著しい上昇(下落)を生じさせ、オプションの買いポジションである場合には、時価の著しい上昇(下落)を生じさせます。

 

 

(有価証券関係)

※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、及び「その他資産」の一部を含めて記載しております。

※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。

 

1.満期保有目的の債券

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

 

種類

連結貸借対照
表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

479,979

485,081

5,101

外国債券

66,348

66,584

235

  小計

546,328

551,665

5,336

時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

外国債券

971,254

913,911

△57,343

  小計

971,254

913,911

△57,343

合計

1,517,583

1,465,576

△52,007

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

 

種類

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

599,735

603,709

3,973

外国債券

小計

599,735

603,709

3,973

時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

239,845

239,178

△667

外国債券

1,231,009

1,049,778

△181,230

小計

1,470,854

1,288,956

△181,898

 合計

2,070,590

1,892,665

△177,925

 

2.その他有価証券

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

 

種類

連結貸借対照

表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

2,408,701

870,310

1,538,391

債券

12,501,867

12,482,067

19,799

国債

11,216,392

11,208,896

7,495

地方債

51,351

51,097

253

社債

1,234,123

1,222,073

12,050

その他

1,827,098

1,791,504

35,593

外国債券

1,101,304

1,098,988

2,316

買入金銭債権

28,100

27,907

193

その他

697,693

664,608

33,084

 小計

16,737,667

15,143,882

1,593,785

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

168,608

207,083

△38,475

債券

16,118,546

16,190,532

△71,986

国債

13,942,337

13,980,376

△38,039

地方債

368,294

370,460

△2,165

社債

1,807,913

1,839,695

△31,781

その他

9,040,901

9,534,039

△493,138

外国債券

7,836,289

8,252,899

△416,609

買入金銭債権

29,570

29,882

△311

その他

1,175,040

1,251,258

△76,217

 小計

25,328,055

25,931,656

△603,600

合計

42,065,723

41,075,538

990,184

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、27,448百万円(利益)であります。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

 

種類

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

2,262,090

839,195

1,422,894

債券

11,945,484

11,925,516

19,967

国債

10,776,481

10,767,044

9,437

地方債

38,860

38,711

149

社債

1,130,142

1,119,761

10,381

その他

1,303,820

1,272,057

31,762

外国債券

757,622

755,993

1,628

買入金銭債権

8,316

8,220

96

その他

537,881

507,844

30,037

 小計

15,511,394

14,036,770

1,474,624

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

181,308

213,655

△32,347

債券

8,829,962

8,904,539

△74,577

国債

6,326,820

6,365,198

△38,377

地方債

457,802

461,762

△3,959

社債

2,045,338

2,077,579

△32,240

その他

10,861,739

12,099,553

△1,237,814

外国債券

9,574,800

10,658,136

△1,083,335

買入金銭債権

43,599

44,462

△862

その他

1,243,338

1,396,954

△153,616

 小計

19,873,009

21,217,749

△1,344,739

 合計

35,384,404

35,254,519

129,885

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、20,910百万円(利益)であります。

 

3.減損処理を行った有価証券

 売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。

 前連結会計年度における減損処理額は、5,757百万円であります。

 当中間連結会計期間における減損処理額は、1,251百万円であります。

 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下の通りであります。

・時価が取得原価の50%以下の銘柄

・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄

 

(金銭の信託関係)

1.満期保有目的の金銭の信託

 該当ありません。

2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

 

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の

信託

26,556

26,556

(注)「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

 

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の

信託

28,154

28,154

(注)「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

(その他有価証券評価差額金)

中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次の通りであります。

 

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

 

金額(百万円)

評価差額

993,341

その他有価証券

993,341

(△)繰延税金負債

259,318

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

734,022

(△)非支配株主持分相当額

17,417

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

3,216

その他有価証券評価差額金

719,822

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額27,448百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.外貨建の市場価格のない株式等及び組合出資金に係る為替換算差額等については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

 

金額(百万円)

評価差額

126,369

その他有価証券

126,369

(+)繰延税金資産

4,426

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

130,795

(△)非支配株主持分相当額

15,864

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

3,826

その他有価証券評価差額金

118,757

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額20,910百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.外貨建の市場価格のない株式等及び組合出資金に係る為替換算差額等については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

(デリバティブ取引関係)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次の通りであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
 

(1)金利債券関連取引

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

28,177,021

18,606,057

89,540

89,540

買建

38,086,337

18,366,364

△89,084

△89,084

金利オプション

 

 

 

 

売建

7,499,613

33,810

△4,599

△1,623

買建

7,814,127

209,740

5,676

2,420

債券先物

 

 

 

 

売建

343,425

2,489

2,489

買建

773,542

263,220

△3,733

△3,733

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

9,009

△11

5

買建

9,773

15

△5

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

7,040,801

1,359

54,903

54,903

買建

7,147,123

△47,387

△47,387

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

506,278,833

388,126,018

△1,408,308

△1,408,308

受取変動・支払固定

502,041,404

384,679,941

1,397,275

1,397,275

受取変動・支払変動

246,369,987

122,390,266

7,197

7,197

受取固定・支払固定

291,424

231,213

3,837

3,837

金利オプション

 

 

 

 

売建

17,626,900

12,420,586

△141,524

△141,524

買建

17,712,467

12,307,041

118,749

118,749

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

164,993

△537

△36

買建

162,394

606

114

債券その他

 

 

 

 

売建

4,241

△44

△44

買建

11,492

88

88

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

5,851,762

4,788,302

△93,385

△93,385

受取変動・支払固定

6,649,534

5,635,375

175,272

175,272

合計

67,036

66,761

 (注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

47,794,934

31,304,544

261,565

261,565

買建

49,789,640

33,938,311

△265,584

△265,584

金利オプション

 

 

 

 

売建

7,713,875

△10,498

△5,164

買建

4,294,151

15,720

6,408

1,685

債券先物

 

 

 

 

売建

386,899

4,112

4,112

買建

171,841

△1,394

△1,394

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

448,223

△1,361

307

買建

613,726

2,216

△482

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

10,917,417

283,662

118,622

118,622

買建

10,845,057

△97,412

△97,412

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

635,336,414

505,672,188

△7,033,245

△7,033,245

受取変動・支払固定

621,997,582

497,763,686

6,706,919

6,706,919

受取変動・支払変動

184,071,740

125,718,124

57,352

57,352

受取固定・支払固定

294,411

258,781

3,956

3,956

金利オプション

 

 

 

 

売建

20,540,487

14,464,291

△211,447

△211,447

買建

20,593,280

14,303,905

254,183

254,183

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

287,845

△784

△51

買建

289,956

814

129

債券その他

 

 

 

 

売建

635

△4

△4

買建

7,669

45

45

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

6,197,248

5,550,122

△218,601

△218,601

受取変動・支払固定

9,251,764

7,494,046

586,348

586,348

合計

162,210

161,838

 (注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

 

 

(2)通貨関連取引

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

17,763

2,997

買建

107,999

48,506

店頭

通貨スワップ

84,601,373

65,094,808

74,412

111,140

為替予約

 

 

 

 

売建

74,056,476

4,921,374

△1,458,262

△1,458,262

買建

46,362,654

2,848,949

1,377,595

1,377,595

通貨オプション

 

 

 

 

売建

3,797,000

1,789,884

△130,200

△87,402

買建

3,697,968

1,721,075

79,187

23,558

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

3,792,499

2,663,798

219,192

559

為替予約

 

 

 

 

買建

1,526

80

80

合計

162,006

△32,731

 (注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

13,126

買建

141,364

59,358

店頭

通貨スワップ

98,996,432

76,073,879

17,869

124,959

為替予約

 

 

 

 

売建

93,728,604

5,992,149

△3,076,222

△3,076,222

買建

51,456,522

2,632,331

2,931,807

2,931,807

通貨オプション

 

 

 

 

売建

4,941,368

2,288,558

△255,800

△210,936

買建

4,833,578

2,330,629

151,150

93,438

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

4,009,216

3,153,731

479,428

△10,279

為替予約

 

 

 

 

買建

2,029

78

78

合計

248,311

△147,155

 (注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

 

(3)株式関連取引

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

386,324

24,290

△17,249

△17,249

買建

135,158

29,145

3,371

3,371

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

2,722,346

361,435

△193,606

△106,931

買建

2,200,458

244,775

116,589

51,814

店頭

株リンクスワップ

994,753

594,971

80,207

80,207

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

1,043,572

723,666

△105,050

△105,050

買建

825,177

796,183

142,526

142,526

その他

 

 

 

 

売建

331,959

4,335

99,357

99,357

買建

1,444,734

167,501

32,511

32,511

合計

158,657

180,557

 (注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

386,089

50,087

23,803

23,803

買建

275,665

18,464

△4,879

△4,879

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

1,685,110

312,792

△130,833

△63,965

買建

1,233,167

187,473

132,672

84,062

店頭

株リンクスワップ

987,476

668,693

141,933

141,933

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

1,030,640

933,055

△90,789

△90,789

買建

1,198,358

1,060,069

132,482

132,482

その他

 

 

 

 

売建

32,797

3,959

8,648

8,648

買建

698,358

134,546

△31,323

△31,323

合計

181,716

199,974

 (注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

 

(4)商品関連取引

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

79,306

16,640

△27,442

△27,442

買建

118,853

42,576

48,259

48,259

店頭

商品オプション

 

 

 

 

売建

263,234

130,604

△90,713

△90,713

買建

216,796

100,294

72,939

72,939

合計

3,043

3,043

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

162,673

40,419

△7,717

△7,717

買建

197,987

78,207

15,924

15,924

店頭

商品オプション

 

 

 

 

売建

419,119

181,896

△37,207

△37,207

買建

336,065

135,464

30,656

30,656

合計

1,655

1,655

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

(5)クレジット・デリバティブ取引

前連結会計年度(2022年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

5,166,546

4,921,255

91,514

91,514

買建

6,829,733

6,373,844

△91,657

△91,657

合計

△142

△142

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

当中間連結会計期間(2022年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

9,866,283

9,624,224

△40,853

△40,853

買建

11,532,864

11,181,420

108,627

108,627

合計

67,773

67,773

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

 

(収益認識関係)

(1)収益の分解情報

 

 

 

(単位:百万円)

 区分

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

経常収益

1,579,249

2,944,948

うち役務取引等収益

416,769

418,579

 

預金・貸出業務手数料 (注)1

117,179

137,505

 

証券関連業務手数料

100,363

85,848

 

受入為替手数料

54,601

53,268

 

信託関連業務

38,699

30,256

 

保証関連業務 (注)2

16,783

21,018

 

代理業務手数料

18,572

18,399

 

その他の役務収益

70,570

72,282

うち信託報酬

29,728

29,313

うちその他の経常収益 (注)1

1,132,751

2,497,056

 

(注)1.収益認識会計基準の対象となる契約による収益が一部含まれております。

2.収益認識会計基準の対象外となる契約による収益です。

3.上記の表に記載されている収益認識会計基準の対象となる契約による収益に関しては、主に「リテール・事業法人カンパニー」、「大企業・金融・公共法人カンパニー」、「グローバルコーポレートカンパニー」から発生しております。

 

(2)契約資産及び契約負債の残高等

 契約資産及び契約負債の残高等については、中間連結貸借対照表上、その他資産及びその他負債に計上しています。当中間連結会計期間及び前中間連結会計期間において、契約資産及び契約負債の残高等に重要性はありません。

 

(3)残存履行義務に配分した取引価格

 当中間連結会計期間及び前中間連結会計期間において、既存の契約から翌期以降に認識することが見込まれる収益の金額に重要性はありません。なお、1年以内の契約及び当社グループが請求する権利を有している金額で収益を認識することができる契約については注記の対象に含めておりません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

 当社グループは、持株会社の下で銀行・信託・証券を一体的に運営する当社グループの特長と優位性を活かし、お客さまのニーズに即した最高の金融サービスを迅速に提供していくため、顧客セグメント別のカンパニー制を導入しております。

 具体的には、顧客セグメントに応じた「リテール・事業法人カンパニー」「大企業・金融・公共法人カンパニー」「グローバルコーポレートカンパニー」「グローバルマーケッツカンパニー」「アセットマネジメントカンパニー」の5つのカンパニーに分類しております。

 なお、それぞれの担当する業務は以下の通りです。

 

リテール・事業法人カンパニー  :国内の個人・中小企業・中堅企業のお客さまに向けた業務

大企業・金融・公共法人カンパニー:国内の大企業法人・金融法人・公共法人のお客さまに向けた業務

グローバルコーポレートカンパニー:海外進出日系企業及び非日系企業等のお客さまに向けた業務

グローバルマーケッツカンパニー :金利・エクイティ・クレジット等への投資業務等

アセットマネジメントカンパニー :個人から機関投資家まで幅広いお客さまの資産運用ニーズに応じた商品

                 開発やサービスの提供

 

以下の報告セグメント情報は、経営者が当社グループの各事業セグメントの業績評価に使用している内部管理報告に基づいており、その評価についてはグループ内の管理会計ルール・実務に則しております。

 

2.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等、業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒

 引当金繰入前)+ETF関係損益等及び固定資産の金額の算定方法

 以下の報告セグメントの情報は内部管理報告を基礎としております。

業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等は、資金利益、信託報酬、役務取引等利益、特定取引利益及びその他業務利益の合計にETF関係損益等を加えたものであります。

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等は、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等から経費(除く臨時処理分等)、持分法による投資損益及びのれん等償却(無形資産の償却を含む)を調整したものであります。

セグメント間の取引に係る業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等は、市場実勢価格に基づいております。

また、セグメント別資産情報として開示している固定資産は、有形固定資産及び無形固定資産の合計であり、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社に係る固定資産を各セグメントに配賦しております。

 

3.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒

 引当金繰入前)+ETF関係損益等及び固定資産の金額に関する情報

前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

(注)2

 

業務粗利益

(信託勘定償却前)

+ETF関係損益等

346,262

231,496

286,637

258,340

28,977

21,090

1,130,621

経費

(除く臨時処理分等)

312,762

100,635

142,061

111,022

16,208

1,760

680,927

持分法による投資損益

5,530

2,251

8,934

889

1,084

16,519

のれん等償却

1,081

48

180

402

3,624

504

5,839

業務純益

(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

+ETF関係損益等

37,949

133,064

153,330

146,916

10,034

20,918

460,374

固定資産

539,277

181,475

167,224

96,095

738,243

1,722,314

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等を記載しております。

     なお、ETF関係損益等は21,799百万円であり、そのうち、グローバルマーケッツカンパニーに

     22,898百万円含まれております。

   2.「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

   3.固定資産の「その他」には、セグメントに配賦していない本部資産、配賦対象外の連結子会社に係る固定資産

     及び連結調整等が含まれております。

     なお、各セグメントに配賦していない固定資産について、関連する費用については合理的な配賦基準で各セグ

     メントに配賦しているものがあります。

   4.2022年4月より各セグメント及びその他間の配賦方法を見直したことに伴い、上表につきましては、当該変更を反映させるための組替えを行っております。

 

 

当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

(注)2

 

業務粗利益

(信託勘定償却前)

+ETF関係損益等

325,769

233,387

317,123

232,460

27,757

26,002

1,162,498

経費

(除く臨時処理分等)

302,213

96,910

152,199

126,053

17,107

27,435

721,917

持分法による投資損益

869

3,621

11,533

167

39

14,491

のれん等償却

1,036

46

180

385

3,430

506

5,583

業務純益

(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

+ETF関係損益等

21,651

140,052

176,277

106,022

7,387

1,899

449,489

固定資産

505,917

151,465

167,814

85,831

815,012

1,726,039

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等を記載しております。

     なお、ETF関係損益等は8,713百万円であり、そのうち、グローバルマーケッツカンパニーに

     7,566百万円含まれております。

   2.「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

   3.固定資産の「その他」には、セグメントに配賦していない本部資産、配賦対象外の連結子会社に係る固定資産

     及び連結調整等が含まれております。

     なお、各セグメントに配賦していない固定資産について、関連する費用については合理的な配賦基準で各セグ

     メントに配賦しているものがあります。

 

4.報告セグメント合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

 上記の内部管理報告に基づく報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等と中間連結損益計算書計上額は異なっており、中間連結会計期間での差異調整は以下の通りです。

(1)報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等の合計額と中間連結損益計算書の経常利益

  計上額

 

 

(単位:百万円)

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等

1,130,621

1,162,498

ETF関係損益等

△21,799

△8,713

その他経常収益

147,714

84,971

営業経費

△667,594

△706,446

その他経常費用

△189,602

△93,026

中間連結損益計算書の経常利益

399,340

439,282

 

 (2)報告セグメントの業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等の合計額と中間連結

   損益計算書の税金等調整前中間純利益計上額

 

 

(単位:百万円)

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等

460,374

449,489

信託勘定与信関係費用

経費(臨時処理分)

19,172

21,054

不良債権処理額(含む一般貸倒引当金純繰入額)

△59,856

△55,360

貸倒引当金戻入益等

10,225

4,921

株式等関係損益-ETF関係損益等

△6,867

29,725

特別損益

47,281

5,774

その他

△23,707

△10,548

中間連結損益計算書の税金等調整前中間純利益

446,622

445,057

 

【関連情報】

 前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

 1.地域ごとの情報

  (1)経常収益

 

 

 

 

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,001,074

343,742

74,879

159,553

1,579,249

   (注)1.一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

     2.経常収益は、当社グループ拠点の所在地を基礎とし、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の

       相互関連性等を考慮して、国内と地域ごとに区分しております。

 

  (2)有形固定資産

     当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

 2.主要な顧客ごとの情報

    特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

 当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

 1.地域ごとの情報

  (1)経常収益

 

 

 

 

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,128,884

1,362,219

157,887

295,957

2,944,948

   (注)1.一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

     2.経常収益は、当社グループ拠点の所在地を基礎とし、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の

       相互関連性等を考慮して、国内と地域ごとに区分しております。

 

  (2)有形固定資産

     当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

 2.主要な顧客ごとの情報

    特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

減損損失

494

55

167

6

1,855

2,577

(注)2022年4月より各セグメント及びその他間の配賦方法を見直したことに伴い、上表につきましては、当該変更を反映させるための組替えを行っております。

 

当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

減損損失

578

28

1

2,274

2,881

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

当中間期償却額

180

1,335

367

1,882

当中間期末残高

2,855

40,018

11,820

54,693

 

当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

当中間期償却額

180

1,335

374

1,889

当中間期末残高

3,094

37,350

14,421

54,865

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

 該当事項はありません。

 

当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

 該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

1.1株当たり純資産額及び算定上の基礎

 

前連結会計年度

(2022年3月31日)

当中間連結会計期間

(2022年9月30日)

1株当たり純資産額

3,581円39銭

3,520円97銭

(算定上の基礎)

 

 

 

純資産の部の合計額

百万円

9,201,031

8,996,055

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

123,649

72,780

うち新株予約権

百万円

94

5

うち非支配株主持分

百万円

123,555

72,774

普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額

百万円

9,077,382

8,923,275

1株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式の数

千株

2,534,590

2,534,318

2.1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎

 

 前中間連結会計期間

(自 2021年4月1日

  至 2021年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年9月30日)

(1)1株当たり中間純利益金額

152円12銭

131円77銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益

百万円

385,657

333,964

普通株主に帰属しない金額

百万円

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益

百万円

385,657

333,964

普通株式の期中平均株式数

千株

2,535,113

2,534,305

 

 

 

(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額

152円12銭

131円77銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益調整額

百万円

普通株式増加数

千株

70

27

うち新株予約権

千株

70

27

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

 

――――――

――――――

(注)株主資本において自己株式として計上されているBBT信託口に残存する自社の株式は、1株当たり純資産額の算定上、(中間)期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の(中間)期末株式数は前連結会計年度3,079千株、当中間連結会計期間3,241千株であります。

また、1株当たり中間純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前中間連結会計期間2,706千株、当中間連結会計期間3,317千株であります。

 

 

2【その他】

   該当事項はありません。