第4【経理の状況】

1.当社は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第2項に規定する事業を行う会社)に該当する
ため、第2四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。

 

2.当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成11年大蔵省令第24号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

3.当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)に基づいて作成しております。

 

4.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(自平成30年4月1日 至平成30年9月30日)の中間連結財務諸表及び中間会計期間(自平成30年4月1日 至平成30年9月30日)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。なお、EY新日本有限責任監査法人は、平成30年7月1日をもって新日本有限責任監査法人から名称変更しております。

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

資産の部

 

 

現金預け金

※8 47,725,360

※8 46,579,445

コールローン及び買入手形

715,149

336,548

買現先勘定

8,080,873

10,275,017

債券貸借取引支払保証金

4,350,527

2,709,640

買入金銭債権

2,713,742

2,577,593

特定取引資産

※8 10,507,133

※8 12,274,307

金銭の信託

337,429

409,725

有価証券

※1,※8,※15 34,183,033

※1,※8,※15 34,975,299

貸出金

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 79,421,473

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 80,516,017

外国為替

※7 1,941,677

※7 2,229,807

金融派生商品

1,807,999

1,428,605

その他資産

※8 4,588,484

※8 4,342,091

有形固定資産

※10,※11 1,111,128

※10,※11 1,093,635

無形固定資産

1,092,708

1,074,255

退職給付に係る資産

996,173

983,445

繰延税金資産

47,839

42,924

支払承諾見返

5,723,186

5,964,576

貸倒引当金

315,621

252,177

資産の部合計

205,028,300

207,560,759

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

負債の部

 

 

預金

※8 125,081,233

※8 120,819,088

譲渡性預金

11,382,590

12,500,325

コールマネー及び売渡手形

2,105,293

5,736,053

売現先勘定

※8 16,656,828

※8 17,488,448

債券貸借取引受入担保金

※8 1,566,833

※8 1,838,150

コマーシャル・ペーパー

710,391

683,390

特定取引負債

8,121,543

7,682,367

借用金

※8,※12 4,896,218

※8,※12 4,817,339

外国為替

445,804

473,194

短期社債

362,185

303,302

社債

※13 7,544,256

※13 8,696,783

信託勘定借

4,733,131

4,725,740

金融派生商品

1,514,483

1,397,924

その他負債

3,685,585

4,174,229

賞与引当金

66,872

49,284

変動報酬引当金

3,242

1,500

退職給付に係る負債

58,890

59,466

役員退職慰労引当金

1,460

1,308

貸出金売却損失引当金

1,075

1,153

偶発損失引当金

5,622

4,750

睡眠預金払戻損失引当金

20,011

19,802

債券払戻損失引当金

30,760

28,197

特別法上の引当金

2,361

2,358

繰延税金負債

421,002

353,680

再評価に係る繰延税金負債

※10 66,186

※10 65,732

支払承諾

5,723,186

5,964,576

負債の部合計

195,207,054

197,888,149

純資産の部

 

 

資本金

2,256,548

2,256,767

資本剰余金

1,134,922

1,138,434

利益剰余金

4,002,835

4,268,037

自己株式

5,997

7,888

株主資本合計

7,388,309

7,655,351

その他有価証券評価差額金

1,392,392

1,335,533

繰延ヘッジ損益

67,578

123,418

土地再評価差額金

※10 144,277

※10 143,248

為替換算調整勘定

85,094

90,790

退職給付に係る調整累計額

293,536

277,466

その他の包括利益累計額合計

1,677,534

1,542,038

新株予約権

1,163

714

非支配株主持分

754,239

474,506

純資産の部合計

9,821,246

9,672,610

負債及び純資産の部合計

205,028,300

207,560,759

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

 至 平成29年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

 至 平成30年9月30日)

経常収益

1,764,841

1,994,087

資金運用収益

797,177

994,826

(うち貸出金利息)

494,710

604,086

(うち有価証券利息配当金)

142,667

163,560

信託報酬

27,690

28,023

役務取引等収益

344,211

366,778

特定取引収益

130,953

156,449

その他業務収益

177,376

178,133

その他経常収益

※1 287,431

※1 269,875

経常費用

1,333,535

1,527,175

資金調達費用

389,759

586,633

(うち預金利息)

152,774

217,934

役務取引等費用

80,493

81,850

その他業務費用

47,347

44,155

営業経費

733,194

717,467

その他経常費用

※2 82,740

※2 97,067

経常利益

431,306

466,912

特別利益

※3 2,164

※3 10,271

特別損失

※4 4,388

※4 3,551

税金等調整前中間純利益

429,082

473,632

法人税、住民税及び事業税

107,634

116,078

法人税等調整額

12,364

14,319

法人税等合計

95,270

101,759

中間純利益

333,812

371,872

非支配株主に帰属する中間純利益

17,166

12,511

親会社株主に帰属する中間純利益

316,645

359,360

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

 至 平成29年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

 至 平成30年9月30日)

中間純利益

333,812

371,872

その他の包括利益

98,082

135,899

その他有価証券評価差額金

118,017

58,557

繰延ヘッジ損益

17,318

55,862

土地再評価差額金

2

-

為替換算調整勘定

161

3,401

退職給付に係る調整額

8,116

15,346

持分法適用会社に対する持分相当額

10,569

2,732

中間包括利益

431,894

235,972

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

416,654

224,894

非支配株主に係る中間包括利益

15,240

11,078

 

(3)【中間連結株主資本等変動計算書】

前中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,256,275

1,134,416

3,615,449

4,849

7,001,291

当中間期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

273

273

 

 

546

剰余金の配当

 

 

95,173

 

95,173

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

316,645

 

316,645

自己株式の取得

 

 

 

2,447

2,447

自己株式の処分

 

43

 

821

778

土地再評価差額金の取崩

 

 

788

 

788

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

122

 

 

122

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当中間期変動額合計

273

352

222,260

1,625

221,260

当中間期末残高

2,256,548

1,134,768

3,837,710

6,475

7,222,552

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

1,289,985

10,172

145,609

69,657

144,866

1,520,976

1,754

749,339

9,273,361

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

 

 

 

 

546

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

95,173

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

316,645

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

2,447

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

778

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

788

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

 

 

122

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

119,780

17,886

791

5,922

4,039

99,220

580

487

99,127

当中間期変動額合計

119,780

17,886

791

5,922

4,039

99,220

580

487

320,388

当中間期末残高

1,409,766

7,714

144,817

75,579

148,906

1,620,196

1,173

749,827

9,593,750

 

当中間連結会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,256,548

1,134,922

4,002,835

5,997

7,388,309

当中間期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

218

218

 

 

437

剰余金の配当

 

 

95,186

 

95,186

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

359,360

 

359,360

自己株式の取得

 

 

 

2,856

2,856

自己株式の処分

 

15

 

965

950

土地再評価差額金の取崩

 

 

1,028

 

1,028

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

3,307

 

 

3,307

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当中間期変動額合計

218

3,511

265,202

1,891

267,041

当中間期末残高

2,256,767

1,138,434

4,268,037

7,888

7,655,351

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

1,392,392

67,578

144,277

85,094

293,536

1,677,534

1,163

754,239

9,821,246

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

 

 

 

 

437

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

95,186

親会社株主に帰属する

中間純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

359,360

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

2,856

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

950

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

1,028

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

 

 

3,307

株主資本以外の項目の

当中間期変動額(純額)

56,859

55,840

1,028

5,696

16,070

135,495

449

279,732

415,678

当中間期変動額合計

56,859

55,840

1,028

5,696

16,070

135,495

449

279,732

148,636

当中間期末残高

1,335,533

123,418

143,248

90,790

277,466

1,542,038

714

474,506

9,672,610

 

(4)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

 至 平成29年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

 至 平成30年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

429,082

473,632

減価償却費

86,319

85,504

減損損失

2,375

2,384

のれん償却額

2,073

2,042

持分法による投資損益(△は益)

10,553

19,397

貸倒引当金の増減(△)

147,147

65,629

貸出金売却損失引当金の増減額(△は減少)

173

78

偶発損失引当金の増減(△)

94

26

賞与引当金の増減額(△は減少)

22,170

19,153

変動報酬引当金の増減額(△は減少)

1,404

1,742

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

15,384

28,578

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

1,381

1,152

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

0

151

睡眠預金払戻損失引当金の増減(△)

306

208

債券払戻損失引当金の増減(△)

4,588

2,563

資金運用収益

797,177

994,826

資金調達費用

389,759

586,633

有価証券関係損益(△)

151,687

196,500

金銭の信託の運用損益(△は運用益)

79

79

為替差損益(△は益)

84,088

329,418

固定資産処分損益(△は益)

145

1,653

退職給付信託返還損益(△は益)

7,448

特定取引資産の純増(△)減

2,007,232

1,678,766

特定取引負債の純増減(△)

199,022

479,891

金融派生商品資産の純増(△)減

342,036

402,307

金融派生商品負債の純増減(△)

142,490

140,197

貸出金の純増(△)減

1,056,197

340,433

預金の純増減(△)

4,201,080

4,878,384

譲渡性預金の純増減(△)

1,232,086

893,395

借用金(劣後特約付借入金を除く)の純増減(△)

931,781

56,079

預け金(中央銀行預け金を除く)の純増(△)減

278,728

430,004

コールローン等の純増(△)減

6,089

1,320,540

債券貸借取引支払保証金の純増(△)減

235,157

1,640,886

コールマネー等の純増減(△)

1,680,784

3,669,830

コマーシャル・ペーパーの純増減(△)

453,719

75,866

債券貸借取引受入担保金の純増減(△)

961,006

271,316

外国為替(資産)の純増(△)減

105,355

232,411

外国為替(負債)の純増減(△)

99,855

26,473

短期社債(負債)の純増減(△)

103,781

58,882

普通社債発行及び償還による増減(△)

46,218

615,711

信託勘定借の純増減(△)

91,686

7,390

資金運用による収入

785,022

979,986

資金調達による支出

396,480

592,508

その他

128,548

130,315

小計

3,423,198

1,317,022

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

81,537

90,848

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,341,661

1,407,871

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

 至 平成29年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

 至 平成30年9月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の取得による支出

32,915,966

29,178,381

有価証券の売却による収入

23,065,371

19,492,567

有価証券の償還による収入

10,325,499

10,014,840

金銭の信託の増加による支出

58,705

87,740

金銭の信託の減少による収入

33,247

15,401

有形固定資産の取得による支出

19,358

16,170

無形固定資産の取得による支出

103,021

44,682

有形固定資産の売却による収入

12,607

6,763

無形固定資産の売却による収入

0

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

1,337

投資活動によるキャッシュ・フロー

341,010

202,598

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

劣後特約付借入れによる収入

30,000

劣後特約付借入金の返済による支出

49,000

25,000

劣後特約付社債の発行による収入

574,000

510,000

劣後特約付社債の償還による支出

50,000

5,000

株式の発行による収入

3

2

非支配株主からの払込みによる収入

712

3,370

非支配株主への払戻による支出

274,500

配当金の支払額

95,139

95,162

非支配株主への配当金の支払額

14,080

16,313

自己株式の取得による支出

1,604

2,101

自己株式の売却による収入

0

933

財務活動によるキャッシュ・フロー

394,891

96,228

現金及び現金同等物に係る換算差額

6,214

21,421

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

4,071,349

1,130,466

現金及び現金同等物の期首残高

45,523,663

46,334,334

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 49,595,013

※1 45,203,867

 

【注記事項】

(中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社      125

主要な会社名

 株式会社みずほ銀行

 みずほ信託銀行株式会社

 みずほ証券株式会社

 (連結の範囲の変更)

 Mizuho Americas Services LLC他3社は新規設立により、当中間連結会計期間から連結の範囲に含めております。

 みずほ東北産業育成投資事業有限責任組合他2社は清算等により、子会社に該当しないことになったことから、当中間連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

(2) 非連結子会社

 該当ありません。

 

2.持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の非連結子会社

 該当ありません。

(2) 持分法適用の関連会社  19

主要な会社名

 株式会社オリエントコーポレーション

 株式会社千葉興業銀行

 Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam

(3) 持分法非適用の非連結子会社

 該当ありません。

(4) 持分法非適用の関連会社

Pec International Leasing Co., Ltd.

 持分法非適用の関連会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法適用の範囲から除外しても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

3.連結子会社の中間決算日等に関する事項

(1) 連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。

1月末日

1社

6月29日

6社

6月末日

49社

9月末日

69社

 

(2) 6月29日を中間決算日とする子会社については、6月末日現在で実施した仮決算に基づく中間財務諸表により連結しております。1月末日を中間決算日とする子会社については、中間連結決算日現在で実施した仮決算に基づく中間財務諸表により連結しております。またその他の子会社については、それぞれの中間決算日の中間財務諸表により連結しております。

  中間連結決算日と上記の中間決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。

4.会計方針に関する事項

(1) 売買目的有価証券に準じた貸出債権の評価基準及び収益・費用の計上基準

 貸出債権のうちトレーディング目的で保有するものについては、売買目的有価証券に準じて、取引の約定時点を基準として中間連結貸借対照表上「買入金銭債権」に計上するとともに、当該貸出債権にかかる買入金銭債権の評価は、中間連結決算日の時価により行っております。また、当該貸出債権からの当中間連結会計期間中の受取利息及び売却損益等に、前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を加えた損益を、中間連結損益計算書上「その他業務収益」及び「その他業務費用」に計上しております。

(2) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準

 金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という)の取引については、取引の約定時点を基準とし、中間連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を中間連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。

 特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については中間連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については中間連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。

  また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当中間連結会計期間中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。

(3) 有価証券の評価基準及び評価方法

(イ) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として、国内株式は中間連結決算期末月1ヵ月平均に基づいた市場価格等、それ以外は中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
 なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額を除き、全部純資産直入法により処理しております。

(ロ) 金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記(イ)と同じ方法により行っております。

(4) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

  デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。

(5) 固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

    有形固定資産は、建物については主として定額法、その他については主として定率法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。

  また、主な耐用年数は次のとおりであります。

    建  物:3年~50年

     その他:2年~20年

② 無形固定資産(リース資産を除く)

   無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、各社で定める利用可能期間(主として5年~10年)に基づいて償却しております。

③ リース資産

  所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、原則として自己所有の固定資産に適用する方法と同一の方法で償却しております。

(6) 繰延資産の処理方法

 社債発行費は、発生時に全額費用として処理しております。

(7) 貸倒引当金の計上基準

主要な国内連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。

 破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率等で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。また、当該大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難な債務者に対する債権については、個別的に算定した予想損失額を計上しております。

 上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績等から算出した予想損失率に基づき計上しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。

 すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

 なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は96,924百万円(前連結会計年度末は97,112百万円)であります。

 その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

(8) 投資損失引当金の計上基準

 投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められる額を計上しております。

(9) 賞与引当金の計上基準

 賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。

  (10) 変動報酬引当金の計上基準

 当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社の役員、執行役員及び専門役員に対する報酬のうち変動報酬として支給する業績給及び株式報酬の支払いに備えるため、当連結会計年度の変動報酬に係る基準額に基づく支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。

(11) 役員退職慰労引当金の計上基準

 役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく支給見込額のうち、当中間連結会計期間末までに発生していると認められる額を計上しております。

(12) 貸出金売却損失引当金の計上基準

 貸出金売却損失引当金は、売却予定貸出金について将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(13) 偶発損失引当金の計上基準

 偶発損失引当金は、他の引当金で引当対象とした事象以外の偶発事象に対し、将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(14) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準

 睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(15) 債券払戻損失引当金の計上基準

 債券払戻損失引当金は、負債計上を中止した債券について、債券保有者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(16) 特別法上の引当金の計上基準

 特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の5及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

(17) 退職給付に係る会計処理の方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理しております。

 なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(18) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、取得時の為替相場による円換算額を付す持分法非適用の関連会社株式を除き、主として中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。

 上記以外の連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの中間決算日等の為替相場により換算しております。

(19) 重要なヘッジ会計の方法

(イ) 金利リスク・ヘッジ

 金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジ或いは金利スワップの特例処理を適用しております。
 国内銀行連結子会社及び一部の国内信託銀行連結子会社において、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日。以下「業種別監査委員会報告第24号」という)を適用しております。
 ヘッジ有効性の評価は、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて以下のとおり行っております。

(ⅰ)相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の期間毎にグルーピングのうえ特定し有効性を評価しております。

(ⅱ)キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係を検証し有効性を評価しております。

 個別ヘッジについてもヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。

   (ロ) 為替変動リスク・ヘッジ

 国内銀行連結子会社及び一部の国内信託銀行連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日。以下「業種別監査委員会報告第25号」という)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

 また、外貨建子会社株式及び関連会社株式並びに外貨建その他有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして繰延ヘッジ及び時価ヘッジを適用しております。

(ハ) 連結会社間取引等

 デリバティブ取引のうち連結会社間及び特定取引勘定とそれ以外の勘定との間(又は内部部門間)の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別監査委員会報告第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる収益及び費用は消去せずに損益認識又は繰延処理を行っております。

 なお、当社及び連結子会社の一部の資産・負債については、繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理を行っております。

(20) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び中央銀行への預け金であります。

(21) 消費税等の会計処理

 当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、主として税抜方式によっております。

 

(追加情報)

(役員株式給付信託(BBT)制度)

 当社は、みずほフィナンシャルグループの企業理念の下、経営の基本方針に基づき様々なステークホルダーの価値創造に資する経営の実現と当社グループの持続的かつ安定的な成長による企業価値の向上を図る上で、各々の役員が果たすべき役割を最大限発揮するためのインセンティブ及び当該役割発揮に対する対価として機能することを目的に、信託を活用した株式報酬制度(以下「本制度」という)を導入しております。

 (1)取引の概要

 本制度は、役員株式給付信託(BBT)と称される仕組みを採用しており、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて株式市場から取得され、予め定める株式給付規程に基づき当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社の役員、執行役員及び専門役員に給付されるものであり、役位に応じて株式等を給付する制度(以下「株式報酬Ⅰ」という)及び当社グループの全社業績等に応じて株式等を給付する制度(以下「株式報酬Ⅱ」という)からなります。

 「株式報酬Ⅰ」では、役位に基づき算定された株式を原則として退任時に給付し、会社や本人の業績等次第で減額や没収が可能な仕組みとしております。

 「株式報酬Ⅱ」では、当社グループの全社業績、管掌する組織(カンパニー・ユニット等)の業績、及び本人の成果等に応じて決定された株式を3年間に亘る繰延給付を行うとともに、会社や本人の業績等次第で繰延部分の減額や没収が可能な仕組みとしております。

 本制度に基づく当社株式の給付については、株式給付規程に基づき、一定割合について、株式の給付に代えて、当社株式の時価相当の金銭の給付を行います。

 なお、当該信託の信託財産に属する当社株式に係る議決権は、行使しないものとしております。

 (2)信託に残存する自社の株式

 信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く)により純資産の部に自己株式として計上しております。当中間連結会計期間末の当該自己株式の帳簿価額は3,588百万円、株式数は19,018千株(前連結会計年度末の帳簿価額は2,424百万円、株式数は13,319千株)であります。

 

(中間連結貸借対照表関係)

※1.関連会社の株式又は出資金の総額

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

株式

254,828

百万円

267,044

百万円

出資金

557

百万円

557

百万円

 

 2.無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により貸し付けている有価証券はありません。

 無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により借り入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券のうち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

(再)担保に差し入れている有価証券

12,656,065

百万円

12,741,295

百万円

当中間連結会計期間末(前連結会計年度末)に当該処分をせずに所有している有価証券

1,048,102

百万円

1,251,512

百万円

 

※3.貸出金のうち、破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

破綻先債権額

21,271

百万円

21,458

百万円

延滞債権額

332,702

百万円

297,276

百万円

 なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という)のうち、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第1項第3号イからホまでに掲げる事由又は同項第4号に規定する事由が生じている貸出金であります。

 また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。

 

※4.貸出金のうち、3ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

3ヵ月以上延滞債権額

617

百万円

905

百万円

 なお、3ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から3月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。

 

※5.貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

貸出条件緩和債権額

240,777

百万円

207,697

百万円

 なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び 3ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。

 

※6.破綻先債権額、延滞債権額、3ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

合計額

595,369

百万円

527,338

百万円

 なお、上記3.から6.に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※7.手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

 

1,405,238

百万円

1,701,872

百万円

 

※8.担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

担保に供している資産

 

 

 

 

特定取引資産

1,590,718

百万円

2,118,447

百万円

有価証券

6,712,488

 〃

7,600,326

 〃

貸出金

4,976,680

 〃

4,280,083

 〃

 計

13,279,886

 〃

13,998,857

 〃

 

 

 

 

 

担保資産に対応する債務

 

 

 

 

預金

256,027

 〃

342,967

 〃

売現先勘定

5,518,102

 〃

6,003,580

 〃

債券貸借取引受入担保金

984,830

 〃

1,708,713

 〃

借用金

3,524,825

 〃

3,481,156

 〃

 

 上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

現金預け金

33,434

百万円

54,707

百万円

特定取引資産

53,750

百万円

74,377

百万円

有価証券

3,270,531

百万円

3,263,266

百万円

貸出金

154,190

百万円

147,722

百万円

 

 また、その他資産には、先物取引差入証拠金、保証金及び金融商品等差入担保金等が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

先物取引差入証拠金

140,600

百万円

162,835

百万円

保証金

132,084

百万円

132,579

百万円

金融商品等差入担保金等

1,686,720

百万円

1,650,139

百万円

 

 

※9.当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

融資未実行残高

92,936,908

百万円

97,315,021

百万円

うち原契約期間が1年以内のもの

又は任意の時期に無条件で取消可能なもの

73,190,124

百万円

76,058,424

百万円

  なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほか、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。

 

※10.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、国内銀行連結子会社の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価を行った年月日

平成10年3月31日

同法律第3条第3項に定める再評価の方法

 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める路線価に基づいて、奥行価格補正等合理的な調整を行って算出したほか、第5号に定める鑑定評価に基づいて算出。

 

※11.有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

減価償却累計額

879,497

百万円

898,450

百万円

 

※12.借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

劣後特約付借入金

218,000

百万円

193,000

百万円

 

※13.社債には、劣後特約付社債が含まれております。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

劣後特約付社債

2,810,028

百万円

3,342,456

百万円

 

 14.国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

金銭信託

1,470,677

百万円

1,534,404

百万円

 

※15.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

 

1,309,432

百万円

1,367,250

百万円

 

(中間連結損益計算書関係)

※1.その他経常収益には、次のものを含んでおります。

 

 前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

株式等売却益

123,397

百万円

181,076

百万円

貸倒引当金戻入益

132,487

百万円

48,292

百万円

 

※2.その他経常費用には、次のものを含んでおります。

 

 前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

システム移行関連費用

29,110

百万円

18,288

百万円

貸出金償却

9,744

百万円

17,942

百万円

株式関連派生商品費用

8,448

百万円

17,314

百万円

株式等売却損

6,432

百万円

12,609

百万円

 

※3.特別利益は、次のものを含んでおります。

 

 前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

退職給付信託返還益

-

百万円

7,448

百万円

固定資産処分益

2,158

百万円

2,820

百万円

 

※4.特別損失は、次のとおりであります。

 

 前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

減損損失

2,375

百万円

2,384

百万円

固定資産処分損

2,013

百万円

1,167

百万円

 

(中間連結株主資本等変動計算書関係)

前中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

(単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当中間連結会計期間増加株式数

当中間連結会計期間減少株式数

当中間連結会計期間末株式数

摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

  普通株式

25,386,307

3,337

25,389,644

注1

合計

25,386,307

3,337

25,389,644

 

自己株式

 

 

 

 

 

  普通株式

19,992

11,979

4,800

27,171

注2

合計

19,992

11,979

4,800

27,171

 

 注1.増加は新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(3,337千株)によるものであります。

  2.増加はBBT信託口による当社株式の取得(8,130千株)及び単元未満株式の買取等(3,849千株)によるものであり、減少はBBT信託口からの当社株式の給付(3,810千株)、新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(212千株)及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等(778千株)によるものであります。また、当中間連結会計期間末株式数には、BBT信託口が保有する当社株式(13,319千株)を含んでおります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当中間連結会計期間末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当中間連結会計期間

当中間連結会計期間末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

()

()

()

()

()

 

ストック・オプションとしての新株予約権

1,173

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

()

 

合計

1,173

()

 

 

 3.配当に関する事項

 (1)当中間連結会計期間中の配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成29年5月15日

取締役会

普通株式

95,173

3.75

平成29年3月31日

平成29年6月5日

注.平成29年5月15日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金33百万円を

  含んでおります。

 

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成29年11月13日
取締役会

普通株式

95,186

利益剰余金

3.75

平成29年9月30日

平成29年12月5日

注.平成29年11月13日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金49百万円を

  含んでおります。

 

当中間連結会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

 

 

 

 

(単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当中間連結会計期間増加株式数

当中間連結会計期間減少株式数

当中間連結会計期間末株式数

摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

普通株式

25,389,644

2,854

25,392,498

注1

 合計

25,389,644

2,854

25,392,498

 

自己株式

 

 

 

 

 

普通株式

24,829

14,542

5,057

34,314

注2

 合計

24,829

14,542

5,057

34,314

 

 注1.増加は新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(2,854千株)によるものであります。

  2.増加はBBT信託口による当社株式の取得(10,676千株)及び単元未満株式の買取等(3,865千株)によるものであり、減少はBBT信託口からの当社株式の給付及び売却(4,977千株)、新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(79千株)等によるものであります。また、当中間連結会計期間末株式数には、BBT信託口が保有する当社株式(19,018千株)を含んでおります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当中間連結会計期間末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当中間連結会計期間

当中間連結会計期間末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

 

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

ストック・オプションとしての新株予約権

714

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

 

(-)

合計

714

 

(-)

 

 3.配当に関する事項

 (1)当中間連結会計期間中の配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成30年5月15日

取締役会

普通株式

95,186

3.75

平成30年3月31日

平成30年6月4日

注.平成30年5月15日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金49百万円を

  含んでおります。

 

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成30年11月14日

取締役会

普通株式

95,197

利益剰余金

3.75

平成30年9月30日

平成30年12月6日

注.平成30年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金71百万円を

  含んでおります。

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

現金預け金勘定

50,982,819

百万円

46,579,445

百万円

中央銀行預け金を除く預け金

△1,387,806

 〃

△1,375,577

 〃

現金及び現金同等物

49,595,013

 〃

45,203,867

 〃

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

  所有権移転外ファイナンス・リース取引

  (借手側)

  ①  リース資産の内容

 

    (ア)有形固定資産

      主として、動産であります。

 

    (イ)無形固定資産

      ソフトウェアであります。

 

  ②  リース資産の減価償却の方法

  中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項」の「(5) 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(1)借手側

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

1年内

51,996

51,499

1年超

193,996

181,418

合計

245,992

232,918

 

(2)貸手側

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

1年内

632

549

1年超

7,267

6,551

合計

7,899

7,100

 

(金融商品関係)

 金融商品の時価等に関する事項

  中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません((注2)参照)。

 

前連結会計年度(平成30年3月31日)

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表計上額

時価

差額

(1) 現金預け金(*1)

47,723,757

47,723,757

(2) コールローン及び買入手形(*1)

714,870

714,870

(3) 買現先勘定

8,080,873

8,080,873

(4) 債券貸借取引支払保証金

4,350,527

4,350,527

(5) 買入金銭債権(*1)

2,713,345

2,713,347

1

(6) 特定取引資産

売買目的有価証券

5,188,400

5,188,400

(7) 金銭の信託(*1)

336,203

336,203

(8) 有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

2,515,830

2,521,846

6,016

その他有価証券

31,103,130

31,103,130

(9) 貸出金

79,421,473

 

 

貸倒引当金(*1)

△275,439

 

 

 

79,146,034

80,053,839

907,804

資産計

181,872,972

182,786,795

913,822

(1) 預金

125,081,233

125,063,500

△17,733

(2) 譲渡性預金

11,382,590

11,382,089

△500

(3) コールマネー及び売渡手形

2,105,293

2,105,293

(4) 売現先勘定

16,656,828

16,656,828

(5) 債券貸借取引受入担保金

1,566,833

1,566,833

(6) 特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

3,185,101

3,185,101

(7) 借用金

4,896,218

4,886,962

△9,256

(8) 社債

7,544,256

7,591,266

47,009

(9) 信託勘定借

4,733,131

4,733,131

負債計

177,151,488

177,171,007

19,519

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

267,784

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

234,783

 

 

貸倒引当金(*1)

△1,355

 

 

デリバティブ取引計

501,212

501,212

(*1) 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

中間連結貸借対照表

計上額

時価

差額

(1) 現金預け金(*1)

46,578,347

46,578,347

(2) コールローン及び買入手形(*1)

336,133

336,133

(3) 買現先勘定

10,275,017

10,275,017

(4) 債券貸借取引支払保証金

2,709,640

2,709,640

(5) 買入金銭債権(*1)

2,577,405

2,577,407

1

(6) 特定取引資産

 

 

 

売買目的有価証券

6,852,713

6,852,713

(7) 金銭の信託(*1)

408,326

408,326

(8) 有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

2,135,128

2,132,276

△2,852

その他有価証券

32,257,147

32,257,147

(9) 貸出金

80,516,017

 

 

貸倒引当金(*1)

△218,806

 

 

 

80,297,210

81,194,514

897,303

資産計

184,427,071

185,321,524

894,453

(1) 預金

120,819,088

120,797,489

△21,599

(2) 譲渡性預金

12,500,325

12,499,313

△1,011

(3) コールマネー及び売渡手形

5,736,053

5,736,053

(4) 売現先勘定

17,488,448

17,488,448

(5) 債券貸借取引受入担保金

1,838,150

1,838,150

(6) 特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

2,807,925

2,807,925

(7) 借用金

4,817,339

4,809,018

△8,321

(8) 社債

8,696,783

8,697,836

1,053

(9) 信託勘定借

4,725,740

4,725,740

負債計

179,429,854

179,399,976

△29,878

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

493,414

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

39,104

 

 

貸倒引当金(*1)

△1,163

 

 

デリバティブ取引計

531,355

531,355

(*1) 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、中間連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

 

(注1)金融商品の時価の算定方法
 

資 産

(1) 現金預け金
 満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(2) コールローン及び買入手形、(3) 買現先勘定、及び (4) 債券貸借取引支払保証金
 これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(5) 買入金銭債権
 買入金銭債権については、市場価格に準ずるものとして合理的に算定された価額(ブローカー又は情報ベンダーから入手する価格等)等によっております。

(6) 特定取引資産
 特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、市場価格等によっております。

(7) 金銭の信託
 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、(8)に記載の方法にて時価を算定しております。上記以外の金銭の信託については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しております。

(8) 有価証券
 株式は取引所の価格、債券等は市場価格、ブローカー又は情報ベンダー等から入手する評価等によっております。投資信託は、公表されている基準価格等によっております。私募債は、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金等の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。
 証券化商品は、ブローカー等から入手する評価又は経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額をもって時価としております。経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法、価格決定変数はデフォルト率、回収率、プリペイメント率、割引率等であります。
 変動利付国債については、市場価格を時価とみなせない状況であると判断し、当中間連結会計期間(連結会計年度)においては、合理的に算定された価額によっております。合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法等であります。価格決定変数は、10年国債利回り及び原資産10年の金利スワップションのボラティリティ等であります。
 なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「(有価証券関係)」に記載しております。

(9) 貸出金
 貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日(連結決算日)における中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
 貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

負 債

(1) 預金、及び (2) 譲渡性預金
 要求払預金については、中間連結決算日(連結決算日)に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金、譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、市場金利を用いております。なお、預入期間が短期間(6ヵ月以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額を時価としております。

(3) コールマネー及び売渡手形、(4) 売現先勘定、及び (5) 債券貸借取引受入担保金
 これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(6) 特定取引負債
 特定取引目的の売付商品債券、売付債券については、市場価格等によっております。

(7) 借用金
 借用金の時価は、主に一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。

(8) 社債
 当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格のある社債は市場価格によっており、市場価格のない社債は元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に適用されると考えられる利率で割り引いて現在価値を算定しております。

(9) 信託勘定借
 信託銀行連結子会社の信託勘定借は、信託銀行連結子会社が受託した信託金を、信託銀行連結子会社の銀行勘定で運用する取引によるものであり、その性質は、要求払預金に近似していると考えられるため、帳簿価額を時価とみなしております。

 

デリバティブ取引

  デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引関係)」に記載しております。

 

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(7) 金銭の信託」及び「資産(8) その他有価証券」には含まれておりません。

 

 

(単位:百万円)

区 分

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

①非上場株式(*1)

204,081

210,705

②組合出資金等(*2)

104,569

104,679

③その他

1,263

1,434

合計(*3)

309,913

316,819

(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

(*2) 組合出資金等のうち、組合財産等が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

(*3) 前連結会計年度において、3,794百万円減損処理を行っております。

     当中間連結会計期間において、673百万円減損処理を行っております。

 

(有価証券関係)

※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、及び「その他資産」の一部を含めて記載しております。

※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。

 

1.満期保有目的の債券

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

 

種類

連結貸借対照
表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

1,959,909

1,984,382

24,472

外国債券

  小計

1,959,909

1,984,382

24,472

時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

外国債券

555,920

537,464

△18,455

  小計

555,920

537,464

△18,455

合計

2,515,830

2,521,846

6,016

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

 

種類

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

1,599,900

1,619,318

19,417

外国債券

小計

1,599,900

1,619,318

19,417

時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

外国債券

535,228

512,958

△22,269

小計

535,228

512,958

△22,269

 合計

2,135,128

2,132,276

△2,852

 

2.その他有価証券

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

 

種類

連結貸借対照
表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

3,402,250

1,351,285

2,050,964

債券

7,512,070

7,474,247

37,822

国債

5,786,004

5,775,747

10,257

地方債

151,508

148,605

2,903

短期社債

社債

1,574,556

1,549,894

24,662

その他

3,346,841

3,176,946

169,894

外国債券

2,641,061

2,629,413

11,647

買入金銭債権

74,171

72,973

1,198

その他

631,608

474,559

157,048

小計

14,261,162

12,002,479

2,258,682

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

179,989

213,582

△33,592

債券

9,023,533

9,055,945

△32,411

国債

7,546,089

7,555,729

△9,640

地方債

87,824

88,105

△280

短期社債

99

99

社債

1,389,519

1,412,009

△22,489

その他

8,116,452

8,354,904

△238,451

外国債券

5,688,079

5,865,823

△177,743

買入金銭債権

112,361

112,641

△279

その他

2,316,011

2,376,439

△60,428

小計

17,319,975

17,624,431

△304,455

合計

31,581,138

29,626,911

1,954,226

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、28,273百万円(利益)であります。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

 

種類

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

3,341,596

1,287,972

2,053,623

債券

6,301,096

6,278,931

22,165

国債

4,863,256

4,861,754

1,501

地方債

64,339

63,425

913

短期社債

社債

1,373,500

1,353,750

19,749

その他

3,683,982

3,512,889

171,092

外国債券

2,504,280

2,497,738

6,541

買入金銭債権

44,520

43,657

863

その他

1,135,181

971,493

163,687

 小計

13,326,674

11,079,793

2,246,881

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

175,640

213,321

△37,680

債券

10,403,691

10,452,604

△48,913

国債

8,587,167

8,609,261

△22,093

地方債

176,115

176,767

△651

短期社債

99

99

社債

1,640,308

1,666,475

△26,167

その他

8,816,026

9,104,809

△288,782

外国債券

6,898,242

7,127,883

△229,641

買入金銭債権

103,185

103,619

△434

その他

1,814,598

1,873,305

△58,707

 小計

19,395,358

19,770,735

△375,376

 合計

32,722,033

30,850,528

1,871,505

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、26,133百万円(利益)であります。

 

3.減損処理を行った有価証券

 売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当中間連結決算日(当該連結決算日)の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。

 前連結会計年度における減損処理額は、3,424百万円であります。

 当中間連結会計期間における減損処理額は、1,456百万円であります。

 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりで
あります。

・時価が取得原価の50%以下の銘柄

・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄

 

(金銭の信託関係)

1.満期保有目的の金銭の信託

 該当ありません。

2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

 

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の

信託

3,199

3,199

(注)「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

 

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の

信託

3,815

3,815

(注)「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

(その他有価証券評価差額金)

中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

 

金額(百万円)

評価差額

1,925,837

その他有価証券

1,925,837

(△)繰延税金負債

518,090

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

1,407,747

(△)非支配株主持分相当額

20,790

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

5,436

その他有価証券評価差額金

1,392,392

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額28,273百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

 

金額(百万円)

評価差額

1,845,221

その他有価証券

1,845,221

(△)繰延税金負債

496,364

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

1,348,856

(△)非支配株主持分相当額

19,222

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

5,899

その他有価証券評価差額金

1,335,533

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額26,133百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

(デリバティブ取引関係)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
 

(1)金利関連取引

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

7,629,009

2,781,286

24,873

24,873

買建

7,382,738

2,527,389

△26,372

△26,372

金利オプション

 

 

 

 

売建

148,802

38,606

△157

119

買建

318,186

715

22

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

29,881,631

657,637

△6,103

△6,103

買建

28,470,832

641,350

4,272

4,272

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

408,239,583

335,944,031

3,331,370

3,331,370

受取変動・支払固定

404,255,318

328,525,087

△3,350,175

△3,350,175

受取変動・支払変動

89,307,829

68,275,480

42,651

42,651

受取固定・支払固定

613,586

556,686

5,675

5,675

金利オプション

 

 

 

 

売建

6,348,557

4,448,904

△20,162

△20,162

買建

3,925,710

2,669,122

19,766

19,766

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

5,802,848

5,629,482

△42,404

△42,404

受取変動・支払固定

10,811,184

9,824,803

114,074

114,074

合計

98,024

97,607

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

 (百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

7,736,447

2,737,357

29,094

29,094

買建

6,904,377

2,702,031

△29,366

△29,366

金利オプション

 

 

 

 

売建

423,607

97,635

△209

57

買建

493,419

95,643

373

120

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

29,556,250

379,230

3,755

3,755

買建

27,798,991

196,607

△1,496

△1,496

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

434,433,970

353,413,223

1,928,917

1,928,917

受取変動・支払固定

429,762,808

347,523,064

△1,864,964

△1,864,964

受取変動・支払変動

92,264,071

69,403,819

45,270

45,270

受取固定・支払固定

563,411

503,951

3,264

3,264

金利オプション

 

 

 

 

売建

6,870,878

4,951,226

△3,347

△3,347

買建

4,553,467

2,774,200

15,728

15,728

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

6,522,682

6,379,184

△46,233

△46,233

受取変動・支払固定

11,737,011

10,473,625

136,407

136,407

合計

217,192

217,206

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(2)通貨関連取引

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

21,239

1,860

買建

92,245

22,828

店頭

通貨スワップ

49,506,179

34,820,751

245,294

164,945

為替予約

 

 

 

 

売建

67,299,060

2,966,015

537,765

537,765

買建

30,337,434

1,229,813

△469,341

△469,341

通貨オプション

 

 

 

 

売建

2,451,245

1,087,293

△39,530

14,894

買建

2,308,666

919,460

66,225

8,218

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

3,190,555

2,362,942

△250,755

18,009

為替予約

 

 

 

 

買建

165,472

△2,090

△2,090

合計

87,568

272,402

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

 (百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

11,917

330

買建

60,894

17,143

店頭

通貨スワップ

51,268,630

36,972,762

200,199

169,066

為替予約

 

 

 

 

売建

58,645,843

2,760,872

△654,038

△654,038

買建

31,960,052

1,218,971

667,610

667,610

通貨オプション

 

 

 

 

売建

3,159,199

1,165,017

△43,337

157

買建

3,271,538

989,013

59,965

9,104

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

2,807,868

2,298,720

△84,738

17,026

為替予約

 

 

 

 

買建

10,607

410

410

合計

146,072

209,338

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(3)株式関連取引

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

345,159

10,570

1,986

1,986

買建

677,676

8,524

8,524

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

1,788,049

422,988

△78,493

△3,245

買建

1,733,309

371,505

71,196

1,012

店頭

株リンクスワップ

242,490

220,351

13,938

13,938

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

705,136

412,365

△73,573

△73,573

買建

334,443

141,885

103,731

103,731

その他

 

 

 

 

売建

164,010

37,531

△1,004

△1,004

買建

434,136

303,637

37,958

37,958

合計

84,265

89,329

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

 (百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

585,143

6,759

△9,545

△9,545

買建

141,202

645

645

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

1,741,622

429,109

△103,205

△27,525

買建

1,752,735

304,548

76,735

10,312

店頭

株リンクスワップ

394,518

283,179

29,960

29,960

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

676,875

364,534

△74,730

△74,730

買建

363,189

139,332

118,962

118,962

その他

 

 

 

 

売建

280,951

△15,944

△15,944

買建

497,112

240,554

106,290

106,290

合計

129,169

138,425

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(4)債券関連取引

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

795,996

△4,155

△4,155

買建

626,268

4,206

4,206

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

265,529

△246

△104

買建

158,042

184

48

店頭

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

827,444

283,966

△26,511

△25,779

買建

827,685

283,966

26,040

25,702

その他

 

 

 

 

売建

357,473

△664

△664

買建

297,989

271

271

合計

△875

△475

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

 (百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

919,719

4,492

4,492

買建

1,344,093

△4,962

△4,962

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

307,942

△153

48

買建

147,435

135

△19

店頭

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

522,873

234,784

△13,235

△12,687

買建

563,961

234,784

13,693

12,864

その他

 

 

 

 

売建

127,470

△584

△584

買建

120,806

95

95

合計

△518

△753

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(5)商品関連取引

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

22,101

3,108

△3,563

△3,563

買建

32,891

8,979

5,675

5,675

商品先物オプション

 

 

 

 

売建

店頭

商品スワップ

2,516

0

0

商品オプション

 

 

 

 

売建

147,475

50,068

△7,871

△7,871

買建

130,003

40,133

7,508

7,508

合計

1,749

1,749

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

  (百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

23,786

3,235

△7,149

△7,149

買建

32,285

7,061

11,035

11,035

商品先物オプション

 

 

 

 

売建

170

△7

△2

店頭

商品スワップ

商品オプション

 

 

 

 

売建

153,638

48,942

△18,665

△18,665

買建

145,741

41,525

16,599

16,599

合計

1,813

1,818

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

(6)クレジット・デリバティブ取引

前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

1,302,042

973,507

19,445

19,445

買建

1,541,030

1,147,481

△22,392

△22,392

合計

△2,947

△2,947

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

  (百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

1,433,530

1,111,215

19,196

19,196

買建

1,627,355

1,262,516

△19,511

△19,511

合計

△314

△314

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

 当社グループは、持株会社の下で銀行・信託・証券を一体的に運営する当社グループの特長と優位性を活かし、お客さまのニーズに即した最高の金融サービスを迅速に提供していくため、顧客セグメント別のカンパニー制を導入しております。

 具体的には、顧客セグメントに応じた「リテール・事業法人カンパニー」「大企業・金融・公共法人カンパニー」「グローバルコーポレートカンパニー」「グローバルマーケッツカンパニー」「アセットマネジメントカンパニー」の5つのカンパニーに分類しております。

 なお、それぞれの担当する業務は以下の通りです。

 

リテール・事業法人カンパニー  :国内の個人・中小企業・中堅企業のお客さまに向けた業務

大企業・金融・公共法人カンパニー:国内の大企業法人・金融法人・公共法人のお客さまに向けた業務

グローバルコーポレートカンパニー:海外進出日系企業および非日系企業等のお客さまに向けた業務

グローバルマーケッツカンパニー :金利・エクイティ・クレジット等への投資業務等

アセットマネジメントカンパニー :個人から機関投資家まで幅広いお客さまの資産運用ニーズに応じた商品

                 開発やサービスの提供

 

以下の報告セグメント情報は、経営者が当社グループの各事業セグメントの業績評価に使用している内部管理報告に基づいており、その評価についてはグループ内の管理会計ルール・実務に則しております。

 

2.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等、業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒

 引当金繰入前)+ETF関係損益等及び資産の金額の算定方法

 以下の報告セグメントの情報は内部管理報告を基礎としております。

業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等は、資金利益、信託報酬、役務取引等利益、特定取引利益及びその他業務利益の合計にETF関係損益等を加えたものであります

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等は、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等から経費(除く臨時処理分等)、持分法による投資損益、のれん等償却(無形資産の償却を含む)及びその他(連結調整)を調整したものであります。

経営者が各セグメントの資産情報を資源配分や業績評価のために使用することはないことから、セグメント別資産情報は作成しておりません。

セグメント間の取引に係る業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等は、市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒

 引当金繰入前)+ETF関係損益等の金額に関する情報

前中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

(注)2

 

業務粗利益

(信託勘定償却前)

+ETF関係損益等

343,200

187,600

153,200

239,900

24,800

32,490

981,190

経費

(除く臨時処理分等)

358,900

101,300

121,600

100,300

13,900

15,335

711,335

持分法による投資損益

7,500

600

1,300

500

653

10,553

のれん等償却

200

200

200

1,200

4,000

1,134

6,934

その他

10,444

10,444

業務純益

(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

+ETF関係損益等

8,400

86,700

32,700

138,400

7,400

6,229

263,029

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等を記載しております。

     なお、ETF関係損益等は21,380百万円であり、そのうち、グローバルマーケッツカンパニーに13,900百万円

     含まれております。

2「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

3.平成30年4月より各セグメント及びその他間の配分方法を変更したことに伴い、上表につきましては、

  当該変更を反映させるための組替えを行っております。

 

当中間連結会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

(注)2

 

業務粗利益

(信託勘定償却前)

+ETF関係損益等

345,900

223,700

198,200

237,400

25,000

21,285

1,051,485

経費

(除く臨時処理分等)

360,200

100,300

121,400

103,500

13,900

23,400

722,700

持分法による投資損益

14,400

600

2,800

600

997

19,397

のれん等償却

200

200

200

1,200

4,000

987

6,787

その他

10,444

10,444

業務純益

(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

+ETF関係損益等

100

123,800

79,400

132,700

7,700

12,549

330,950

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等を記載しております。

     なお、ETF関係損益等は39,913百万円であり、そのうち、グローバルマーケッツカンパニーに33,600百万円

     含まれております。

   2「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

 

4.報告セグメント合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

 上記の内部管理報告に基づく報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等及び業務純益

(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等と中間連結損益計算書計上額は異なっており、中間

連結会計期間での差異調整は以下の通りです。

(1)報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等の合計額と中間連結損益計算書の経常利益

  計上額

 

 

(単位:百万円)

 

  前中間連結会計期間

 (自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

  当中間連結会計期間

 (自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等

981,190

1,051,485

ETF関係損益等

△21,380

△39,913

その他経常収益

287,431

269,875

営業経費

△733,194

△717,467

その他経常費用

△82,740

△97,067

中間連結損益計算書の経常利益

431,306

466,912

 

 (2)報告セグメントの業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等の合計額と中間連結

   損益計算書の税金等調整前中間純利益計上額

 

 

(単位:百万円)

 

  前中間連結会計期間

 (自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

  当中間連結会計期間

 (自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等

263,029

330,950

信託勘定与信関係費用

経費(臨時処理分)

△14,924

12,020

不良債権処理額(含む一般貸倒引当金純繰入額)

△9,704

△20,812

貸倒引当金戻入益等

137,773

50,609

株式等関係損益-ETF関係損益等

86,546

110,067

特別損益

△2,223

6,719

その他

△31,414

△15,924

中間連結損益計算書の税金等調整前中間純利益

429,082

473,632

 

【関連情報】

 前中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

 1.地域ごとの情報

  (1)経常収益

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,198,371

263,715

112,304

190,449

1,764,841

   (注)1.当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

     2.「日本」には当社及び国内連結子会社(海外店を除く)、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「欧州」にはイギリス等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する連結子会社(海外店を含む)の経常収益を記載しております。

 

  (2)有形固定資産

     当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

 2.主要な顧客ごとの情報

    特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

 当中間連結会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

 1.地域ごとの情報

  (1)経常収益

 

 

 

 

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,212,312

355,940

138,918

286,915

1,994,087

   (注)1.当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

     2.「日本」には当社及び国内連結子会社(海外店を除く)、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「欧州」にはイギリス等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する連結子会社(海外店を含む)の経常収益を記載しております。

 

  (2)有形固定資産

     当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

 2.主要な顧客ごとの情報

    特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

減損損失

2,375

2,375

 

当中間連結会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

減損損失

2,384

2,384

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

当中間期償却額

200

1,500

373

2,073

当中間期末残高

5,800

50,700

16,044

72,544

 

当中間連結会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

当中間期償却額

200

1,500

342

2,042

当中間期末残高

4,600

48,000

14,928

67,528

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前中間連結会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

 該当事項はありません。

 

当中間連結会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

 該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

1.1株当たり純資産額及び算定上の基礎

 

前連結会計年度

(平成30年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成30年9月30日)

1株当たり純資産額

357円41銭

362円69銭

(算定上の基礎)

 

 

純資産の部の合計額

百万円

9,821,246

9,672,610

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

755,403

475,220

うち新株予約権

百万円

1,163

714

うち非支配株主持分

百万円

754,239

474,506

普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額

百万円

9,065,843

9,197,389

1株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式の数

千株

25,364,815

25,358,184

2.1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎

 

 前中間連結会計期間

(自 平成29年4月1日

  至 平成29年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 平成30年4月1日

  至 平成30年9月30日)

(1)1株当たり中間純利益金額

12円48銭

14円16銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益

百万円

316,645

359,360

普通株主に帰属しない金額

百万円

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益

百万円

316,645

359,360

普通株式の期中平均株式数

千株

25,366,346

25,363,166

 

 

 

(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額

12円47銭

14円16銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益調整額

百万円

普通株式増加数

千株

7,932

4,790

うち新株予約権

千株

7,932

4,790

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

 

――――――

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(注)株主資本において自己株式として計上されているBBT信託口に残存する自社の株式は、1株当たり純資産の算定上、(中間)期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の(中間)期末株式数は前連結会計年度13,319千株、当中間連結会計期間19,018千株であります。

   また、1株当たり中間純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前中間連結会計期間10,318千株、当中間連結会計期間15,461千株であります。

 

2【その他】

   該当事項はありません。