|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
資産の部 |
|
|
現金預け金 |
|
|
現金 |
|
|
預け金 |
|
|
コールローン |
|
|
債券貸借取引支払保証金 |
|
|
買入金銭債権 |
|
|
特定取引資産 |
|
|
商品有価証券 |
|
|
特定取引有価証券派生商品 |
|
|
特定金融派生商品 |
|
|
金銭の信託 |
|
|
有価証券 |
|
|
国債 |
|
|
地方債 |
|
|
社債 |
|
|
株式 |
|
|
その他の証券 |
|
|
貸出金 |
|
|
割引手形 |
|
|
手形貸付 |
|
|
証書貸付 |
|
|
当座貸越 |
|
|
外国為替 |
|
|
外国他店預け |
|
|
その他資産 |
|
|
未決済為替貸 |
|
|
前払費用 |
|
|
未収収益 |
|
|
先物取引差入証拠金 |
|
|
先物取引差金勘定 |
|
|
金融派生商品 |
|
|
金融商品等差入担保金 |
|
|
その他の資産 |
|
|
有形固定資産 |
|
|
建物 |
|
|
土地 |
|
|
建設仮勘定 |
|
|
その他の有形固定資産 |
|
|
無形固定資産 |
|
|
ソフトウエア |
|
|
その他の無形固定資産 |
|
|
前払年金費用 |
|
|
支払承諾見返 |
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資損失引当金 |
△ |
|
資産の部合計 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
負債の部 |
|
|
預金 |
|
|
当座預金 |
|
|
普通預金 |
|
|
通知預金 |
|
|
定期預金 |
|
|
その他の預金 |
|
|
譲渡性預金 |
|
|
コールマネー |
|
|
売現先勘定 |
|
|
債券貸借取引受入担保金 |
|
|
特定取引負債 |
|
|
特定取引有価証券派生商品 |
|
|
特定金融派生商品 |
|
|
借用金 |
|
|
借入金 |
|
|
外国為替 |
|
|
未払外国為替 |
|
|
社債 |
|
|
信託勘定借 |
|
|
その他負債 |
|
|
未決済為替借 |
|
|
未払法人税等 |
|
|
未払費用 |
|
|
前受収益 |
|
|
金融派生商品 |
|
|
金融商品等受入担保金 |
|
|
その他の負債 |
|
|
賞与引当金 |
|
|
変動報酬引当金 |
|
|
睡眠預金払戻損失引当金 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
支払承諾 |
|
|
負債の部合計 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
純資産の部 |
|
|
資本金 |
|
|
資本剰余金 |
|
|
資本準備金 |
|
|
利益剰余金 |
|
|
利益準備金 |
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
株主資本合計 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
純資産の部合計 |
|
|
負債及び純資産の部合計 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日) |
当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) |
経常収益 |
|
|
信託報酬 |
|
|
資金運用収益 |
|
|
貸出金利息 |
|
|
有価証券利息配当金 |
|
|
コールローン利息 |
|
|
債券貸借取引受入利息 |
|
|
預け金利息 |
|
|
金利スワップ受入利息 |
|
|
その他の受入利息 |
|
|
役務取引等収益 |
|
|
受入為替手数料 |
|
|
その他の役務収益 |
|
|
特定取引収益 |
|
|
商品有価証券収益 |
|
|
特定取引有価証券収益 |
|
|
特定金融派生商品収益 |
|
|
その他業務収益 |
|
|
外国為替売買益 |
|
|
国債等債券売却益 |
|
|
金融派生商品収益 |
|
|
その他の業務収益 |
|
|
その他経常収益 |
|
|
貸倒引当金戻入益 |
|
|
償却債権取立益 |
|
|
株式等売却益 |
|
|
金銭の信託運用益 |
|
|
投資損失引当金戻入益 |
|
|
睡眠預金払戻損失引当金戻入益 |
|
|
その他の経常収益 |
|
|
経常費用 |
|
|
資金調達費用 |
|
|
預金利息 |
|
|
譲渡性預金利息 |
|
|
コールマネー利息 |
|
|
売現先利息 |
|
|
債券貸借取引支払利息 |
|
|
借用金利息 |
|
|
社債利息 |
|
|
金利スワップ支払利息 |
|
|
その他の支払利息 |
|
|
役務取引等費用 |
|
|
支払為替手数料 |
|
|
その他の役務費用 |
|
|
その他業務費用 |
|
|
外国為替売買損 |
|
|
国債等債券売却損 |
|
|
金融派生商品費用 |
|
|
その他の業務費用 |
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日) |
当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) |
営業経費 |
|
|
その他経常費用 |
|
|
貸出金償却 |
|
|
株式等売却損 |
|
|
株式等償却 |
|
|
睡眠預金払戻損失引当金繰入額 |
|
|
その他の経常費用 |
|
|
経常利益 |
|
|
特別利益 |
|
|
固定資産処分益 |
|
|
特別損失 |
|
|
固定資産処分損 |
|
|
減損損失 |
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
法人税等調整額 |
|
|
法人税等合計 |
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
繰越利益剰余金 |
||||||
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
当期純利益 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
繰越利益剰余金 |
||||||
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
当期純利益 |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
△ |
|
△ |
△ |
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
当期末残高 |
|
|
|
|
1.特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という)の取引については、取引の約定時点を基準とし、貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。
特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については決算日において決済したものとみなした額により行っております。
また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当事業年度中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前事業年度末と当事業年度末における評価損益の増減額を、派生商品については前事業年度末と当事業年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。
2.有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、子会社株式及び関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として、国内株式は決算期末月1ヵ月平均に基づいた市場価格等、それ以外は決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額を除き、全部純資産直入法により処理しております。
3.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。
4.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
有形固定資産は、建物については定額法(ただし、建物附属設備については定率法)を採用し、その他については定率法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物:3年~50年
その他:2年~20年
(2)無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、行内における利用可能期間(5年)に基づいて償却しております。
5.繰延資産の処理方法
社債発行費は、発生時に全額費用として処理しております。
6.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、取得時の為替相場による円換算額を付す子会社株式を除き、主として決算日の為替相場による円換算額を付しております。
7.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率等で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。また、当該大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難な債務者に対する債権については、個別的に算定した予想損失額を計上しております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績等から算出した予想損失率に基づき計上しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、当事業年度末におけるその金額は1,282百万円(前事業年度末は1,392百万円)であります。
(2)投資損失引当金
投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められる額を計上しております。
(3)賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(4)変動報酬引当金
変動報酬引当金は、役員及び執行役員に対する報酬のうち変動報酬として支給する業績給及び株式報酬の支払いに備えるため、当事業年度の変動報酬に係る基準額に基づく支給見込額を計上しております。
(5)退職給付引当金
退職給付引当金(含む前払年金費用)は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。なお、数理計算上の差異は、各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定年数(10年)による定額法に基づき按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理しております。
(6)睡眠預金払戻損失引当金
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
8.ヘッジ会計の方法
(イ)金利リスク・ヘッジ
金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジを適用しております。
小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日。以下「業種別監査委員会報告第24号」という)を適用しております。
ヘッジ有効性の評価は、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて以下のとおり行っております。
① 相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の期間毎にグルーピングのうえ特定し有効性を評価しております。
② キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係を検証し有効性を評価しております。
個別ヘッジについてもヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。
(ロ)為替変動リスク・ヘッジ
外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日。以下「業種別監査委員会報告第25号」という)に規定する繰延ヘッジによっております。
ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
また、外貨建その他有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして時価ヘッジを適用しております。
(ハ)内部取引等
デリバティブ取引のうち特定取引勘定とそれ以外の勘定との間(又は内部部門間)の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別監査委員会報告第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる収益及び費用は消去せずに損益認識又は繰延処理を行っております。
9.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
(2)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
※1.関係会社の株式の総額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
|
18,802百万円 |
43,435百万円 |
※2.無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により貸し付けている有価証券が、国債に含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
|
-百万円 |
50,403百万円 |
現金担保付債券貸借取引により受け入れている有価証券のうち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券で、(再)担保に差し入れている有価証券は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
|
-百万円 |
215,143百万円 |
※3.貸出金のうち、破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
破綻先債権額 |
2百万円 |
61百万円 |
延滞債権額 |
9,250百万円 |
5,781百万円 |
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という)のうち、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第1項第3号イからホまでに掲げる事由又は同項第4号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※4.貸出金のうち、3ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
3ヵ月以上延滞債権額 |
-百万円 |
-百万円 |
なお、3ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から3月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※5.貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
貸出条件緩和債権額 |
8,165百万円 |
6,450百万円 |
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び3ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※6.破綻先債権額、延滞債権額、3ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
合計額 |
17,418百万円 |
12,294百万円 |
なお、上記3.から6.に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※7.手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
|
222百万円 |
127百万円 |
※8.担保に供している資産は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
担保に供している資産 |
|
|
有価証券 |
1,194,163百万円 |
848,149百万円 |
貸出金 |
9,000 〃 |
318,548 〃 |
計 |
1,203,163 〃 |
1,166,697 〃 |
|
|
|
担保資産に対応する債務 |
|
|
預金 |
2,350 〃 |
2,645 〃 |
コールマネー |
220,000 〃 |
- 〃 |
売現先勘定 |
12,022 〃 |
67,602 〃 |
債券貸借取引受入担保金 |
436,750 〃 |
420,713 〃 |
借用金 |
201,967 〃 |
366,955 〃 |
上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保として、次のものを差し入れております。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
有価証券 |
121,266百万円 |
133,272百万円 |
また、その他の資産には、保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
保証金 |
6,467百万円 |
6,466百万円 |
※9.当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
融資未実行残高 |
1,465,302百万円 |
1,483,897百万円 |
うち原契約期間が1年以内のもの又は任意の時期に無条件で取消可能なもの |
1,148,433百万円 |
1,175,597百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※10.有形固定資産の圧縮記帳額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
圧縮記帳額 |
1,026百万円 |
1,014百万円 |
(当該事業年度の圧縮記帳額) |
(-百万円) |
(-百万円) |
※11.借入金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
劣後特約付借入金 |
20,000百万円 |
-百万円 |
※12.社債は全額劣後特約付社債でありますが、その金額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
劣後特約付社債 |
42,200百万円 |
10,000百万円 |
13.元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
金銭信託 |
701,226百万円 |
713,268百万円 |
※1.「その他経常費用」に計上した関係会社との取引金額は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日) |
当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) |
|
260百万円 |
2,298百万円 |
※2.「その他の経常費用」には、次のものを含んでおります。
|
前事業年度 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日) |
当事業年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) |
システム移行関連費用 |
384百万円 |
1,671百万円 |
子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式は、全て市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。貸借対照表計上額は次のとおりであります。
(単位:百万円) |
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
子会社株式 |
16,052 |
40,685 |
関連会社株式 |
2,750 |
2,750 |
合計 |
18,802 |
43,435 |
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
||||
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
貸倒引当金 |
|
2,177 |
百万円 |
|
1,910 |
百万円 |
有価証券有税償却 |
|
12,985 |
|
|
15,617 |
|
退職給付引当金 |
|
11,596 |
|
|
10,220 |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
72 |
|
|
384 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
796 |
|
|
- |
|
その他 |
|
7,200 |
|
|
4,777 |
|
繰延税金資産小計 |
|
34,829 |
|
|
32,910 |
|
評価性引当額 |
|
△13,558 |
|
|
△15,620 |
|
繰延税金資産合計 |
|
21,271 |
|
|
17,289 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
△37,957 |
|
|
△23,943 |
|
退職給付信託設定益 |
|
△4,801 |
|
|
△4,562 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
- |
|
|
△221 |
|
その他 |
|
△855 |
|
|
△605 |
|
繰延税金負債合計 |
|
△43,614 |
|
|
△29,333 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
|
△22,342 |
百万円 |
|
△12,043 |
百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
|
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
||||
法定実効税率 |
|
35.6 |
% |
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 |
||
(調整) |
|
|
|
|||
評価性引当額の増減 |
|
△20.4 |
|
|||
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
0.2 |
|
|||
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△2.2 |
|
|||
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
|
2.3 |
|
|||
その他 |
|
0.2 |
|
|||
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
15.7 |
% |
|
|
|
3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」(平成28年法律第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げが行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.2%から、平成28年4月1日に開始する事業年度及び平成29年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.8%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.6%となります。この税率変更により、繰延税金負債は657百万円減少し、その他有価証券評価差額金は1,246百万円増加し、繰延ヘッジ損益は11百万円増加し、法人税等調整額は600百万円増加しております。
当事業年度(平成27年4月1日から平成28年3月31日まで)
資産の種類 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 (百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末残高 (百万円) |
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
- |
- |
- |
27,288 |
16,897 |
668 |
10,390 |
土地 |
- |
- |
- |
11,246 |
- |
- |
11,246 |
建設仮勘定 |
- |
- |
- |
100 |
- |
- |
100 |
その他の有形固定資産 |
- |
- |
- |
9,823 |
6,926 |
646 |
2,896 |
有形固定資産計 |
- |
- |
- |
48,457 |
23,824 |
1,315 |
24,632 |
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
- |
- |
- |
71,350 |
56,599 |
5,993 |
14,750 |
その他の無形固定資産 |
- |
- |
- |
9,271 |
- |
- |
9,271 |
無形固定資産計 |
- |
- |
- |
80,621 |
56,599 |
5,993 |
24,022 |
(注) 有形固定資産及び無形固定資産の金額は、資産総額の100分の1以下であるため、「当期首残高」、「当期増
加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
区分 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (目的使用) (百万円) |
当期減少額 (その他) (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
貸倒引当金 |
6,811 |
5,636 |
1 |
6,809 |
5,636 |
一般貸倒引当金 |
5,481 |
5,083 |
- |
5,481 |
5,083 |
個別貸倒引当金 |
1,329 |
552 |
1 |
1,328 |
552 |
うち非居住者向け債権分 |
0 |
0 |
- |
0 |
0 |
特定海外債権引当勘定 |
0 |
0 |
- |
0 |
0 |
投資損失引当金 |
1 |
- |
- |
1 |
- |
賞与引当金 |
1,909 |
1,953 |
1,909 |
- |
1,953 |
変動報酬引当金 |
- |
401 |
- |
- |
401 |
睡眠預金払戻損失引当金 |
1,079 |
1,113 |
- |
1,079 |
1,113 |
計 |
9,801 |
9,104 |
1,911 |
7,890 |
9,104 |
(注) 当期減少額(その他)は、全て洗替による取崩額であります。
○ 未払法人税等
区分 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (目的使用) (百万円) |
当期減少額 (その他) (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
未払法人税等 |
- |
15,293 |
2,204 |
- |
13,089 |
未払法人税等 |
- |
11,197 |
1,282 |
- |
9,914 |
未払事業税 |
- |
4,096 |
921 |
- |
3,175 |
(信託財産残高表)
資産 |
|||||
科目 |
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
|||
金額(百万円) |
構成比(%) |
金額(百万円) |
構成比(%) |
||
貸出金 |
|
985,122 |
1.73 |
880,933 |
1.46 |
有価証券 |
|
1,134,120 |
1.99 |
1,020,148 |
1.70 |
信託受益権 |
|
41,539,727 |
72.90 |
45,331,244 |
75.41 |
受託有価証券 |
|
501,002 |
0.88 |
447,920 |
0.74 |
金銭債権 |
|
4,133,646 |
7.25 |
4,136,914 |
6.88 |
有形固定資産 |
|
5,437,222 |
9.54 |
5,970,218 |
9.93 |
無形固定資産 |
|
317,901 |
0.56 |
322,440 |
0.54 |
その他債権 |
|
1,424,033 |
2.50 |
378,725 |
0.63 |
銀行勘定貸 |
|
1,008,363 |
1.77 |
1,019,554 |
1.70 |
現金預け金 |
|
499,379 |
0.88 |
605,923 |
1.01 |
合計 |
56,980,518 |
100.00 |
60,114,023 |
100.00 |
負債 |
||||
科目 |
前事業年度 (平成27年3月31日) |
当事業年度 (平成28年3月31日) |
||
金額(百万円) |
構成比(%) |
金額(百万円) |
構成比(%) |
|
金銭信託 |
17,392,804 |
30.52 |
18,620,805 |
30.98 |
年金信託 |
3,940,731 |
6.92 |
3,738,037 |
6.22 |
財産形成給付信託 |
5,220 |
0.01 |
3,700 |
0.01 |
投資信託 |
12,037,681 |
21.13 |
14,243,000 |
23.69 |
金銭信託以外の金銭の信託 |
1,598,530 |
2.81 |
1,440,338 |
2.40 |
有価証券の信託 |
8,047,935 |
14.12 |
7,540,825 |
12.54 |
金銭債権の信託 |
3,378,699 |
5.93 |
3,263,660 |
5.43 |
土地及びその定着物の信託 |
178,076 |
0.31 |
332,632 |
0.55 |
包括信託 |
10,395,857 |
18.24 |
10,925,858 |
18.17 |
その他の信託 |
4,982 |
0.01 |
5,164 |
0.01 |
合計 |
56,980,518 |
100.00 |
60,114,023 |
100.00 |
(注)1.上記残高表には、金銭評価の困難な信託を除いております。
2.共同信託他社管理財産 前事業年度686,069百万円、当事業年度414,143百万円。なお、共同信託他社管理財産には、職務分担型共同受託方式による信託財産の該当はありません。
3.信託受益権 前事業年度41,539,727百万円には、資産管理を目的として再信託を行っている金額40,337,836百万円が含まれております。
4.信託受益権 当事業年度45,331,244百万円には、資産管理を目的として再信託を行っている金額44,050,814百万円が含まれております。
5.元本補てん契約のある信託の貸出金 前事業年度16,006百万円のうち、延滞債権額は2,990百万円であります。
6.元本補てん契約のある信託の貸出金 当事業年度13,861百万円のうち、延滞債権額は2,888百万円であります。