第4【経理の状況】

1.当社は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第2項に規定する事業を行う会社)に該当する
ため、第2四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。

 

2.当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成11年大蔵省令第24号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

3.当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)に基づいて作成しております。

 

4.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(自平成26年4月1日 至平成26年9月30日)の中間連結財務諸表及び中間会計期間(自平成26年4月1日 至平成26年9月30日)の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

資産の部

 

 

現金預け金

※8 20,610,276

※8 23,260,682

コールローン及び買入手形

467,758

459,627

買現先勘定

8,349,528

9,522,012

債券貸借取引支払保証金

5,010,740

5,052,663

買入金銭債権

3,263,057

2,987,066

特定取引資産

※8 11,469,811

※8 14,814,203

金銭の信託

168,369

161,215

有価証券

※1,※8,※15 43,997,517

※1,※8,※15 45,882,148

貸出金

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 69,301,405

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 70,193,539

外国為替

※7 1,576,167

※7 1,637,857

金融派生商品

2,820,468

3,463,332

その他資産

※8 2,840,720

※8 3,701,827

有形固定資産

※10,※11 925,266

※10,※11 911,529

無形固定資産

531,501

565,180

退職給付に係る資産

413,073

462,781

繰延税金資産

104,909

42,004

支払承諾見返

4,588,646

4,894,301

貸倒引当金

616,307

524,517

投資損失引当金

27

3

資産の部合計

175,822,885

187,487,454

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

負債の部

 

 

預金

※8 89,055,505

※8 91,109,933

譲渡性預金

12,755,776

16,504,073

コールマネー及び売渡手形

※8 7,194,432

※8 6,141,288

売現先勘定

※8 16,797,803

※8 19,522,006

債券貸借取引受入担保金

※8 6,085,331

※8 6,291,776

コマーシャル・ペーパー

677,459

707,010

特定取引負債

8,183,037

9,909,523

借用金

※8,※12 7,838,357

※8,※12 6,854,268

外国為替

323,327

386,694

短期社債

584,568

823,380

社債

※13 5,245,743

※13 5,613,659

信託勘定借

1,300,655

1,203,915

金融派生商品

3,004,497

3,584,221

その他負債

3,570,902

4,794,647

賞与引当金

52,641

38,986

退職給付に係る負債

46,006

44,534

役員退職慰労引当金

1,547

1,296

貸出金売却損失引当金

1,259

1,735

偶発損失引当金

6,309

7,990

睡眠預金払戻損失引当金

16,451

15,755

債券払戻損失引当金

54,956

52,760

特別法上の引当金

1,273

1,446

繰延税金負債

50,783

186,720

再評価に係る繰延税金負債

※10 81,060

※10 81,057

支払承諾

4,588,646

4,894,301

負債の部合計

167,518,336

178,772,984

純資産の部

 

 

資本金

2,254,972

2,255,404

資本剰余金

1,109,508

1,110,007

利益剰余金

2,315,608

2,598,997

自己株式

3,874

3,840

株主資本合計

5,676,215

5,960,569

その他有価証券評価差額金

733,522

1,075,153

繰延ヘッジ損益

6,677

1,887

土地再評価差額金

※10 140,745

※10 140,740

為替換算調整勘定

63,513

66,828

退職給付に係る調整累計額

22,979

15,871

その他の包括利益累計額合計

781,096

1,135,081

新株予約権

3,179

2,024

少数株主持分

1,844,057

1,616,793

純資産の部合計

8,304,549

8,714,469

負債及び純資産の部合計

175,822,885

187,487,454

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

 至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

 至 平成26年9月30日)

経常収益

1,540,570

1,512,631

資金運用収益

710,234

698,534

(うち貸出金利息)

460,427

453,824

(うち有価証券利息配当金)

163,044

159,874

信託報酬

25,735

25,603

役務取引等収益

339,972

328,710

特定取引収益

111,399

113,185

その他業務収益

150,010

178,687

その他経常収益

※1 203,217

※1 167,910

経常費用

973,192

974,735

資金調達費用

156,249

157,179

(うち預金利息)

50,635

55,961

役務取引等費用

64,594

70,602

特定取引費用

4,268

その他業務費用

69,264

49,853

営業経費

614,304

648,319

その他経常費用

※2 64,510

※2 48,780

経常利益

567,377

537,895

特別利益

※3 529

※3 69

特別損失

※4 4,532

※4 2,862

税金等調整前中間純利益

563,374

535,102

法人税、住民税及び事業税

67,443

118,518

法人税等調整額

24,134

24,692

法人税等合計

91,577

143,210

少数株主損益調整前中間純利益

471,797

391,891

少数株主利益

42,051

36,601

中間純利益

429,745

355,290

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

 至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

 至 平成26年9月30日)

少数株主損益調整前中間純利益

471,797

391,891

その他の包括利益

48,077

352,916

その他有価証券評価差額金

117,890

339,797

繰延ヘッジ損益

89,792

8,435

土地再評価差額金

21

為替換算調整勘定

11,818

1,963

退職給付に係る調整額

7,268

持分法適用会社に対する持分相当額

8,140

621

中間包括利益

519,875

744,808

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

472,047

709,280

少数株主に係る中間包括利益

47,827

35,528

 

(3)【中間連結株主資本等変動計算書】

前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,254,972

1,109,508

1,814,782

4,661

5,174,601

当中間期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

76,392

 

76,392

中間純利益

 

 

429,745

 

429,745

自己株式の取得

 

 

 

37,238

37,238

自己株式の処分

 

 

27

1,055

1,028

自己株式の消却

 

 

36,997

36,997

土地再評価差額金の取崩

 

 

905

 

905

連結範囲の変動

 

 

3

 

3

決算期の変更に伴う子会社剰余金の増加高

 

 

104

 

104

株主資本以外の項目の当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当中間期変動額合計

317,334

814

318,149

当中間期末残高

2,254,972

1,109,508

2,132,117

3,846

5,492,751

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

少数株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

615,883

84,634

142,345

90,329

752,533

2,687

1,806,407

7,736,230

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

76,392

中間純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

429,745

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

37,238

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

1,028

自己株式の消却

 

 

 

 

 

 

 

 

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

905

連結範囲の変動

 

 

 

 

 

 

 

 

3

決算期の変更に伴う子会社剰余金の増加高

 

 

 

 

 

 

 

 

104

株主資本以外の項目の当中間期変動額(純額)

114,015

89,624

884

17,889

41,396

954

5,799

46,241

当中間期変動額合計

114,015

89,624

884

17,889

41,396

954

5,799

364,391

当中間期末残高

729,899

4,990

141,461

72,440

793,929

1,733

1,812,207

8,100,621

 

当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,254,972

1,109,508

2,315,608

3,874

5,676,215

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

16,107

 

16,107

会計方針の変更を反映した当期首残高

2,254,972

1,109,508

2,331,715

3,874

5,692,322

当中間期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

431

431

 

 

863

剰余金の配当

 

 

88,012

 

88,012

中間純利益

 

 

355,290

 

355,290

自己株式の取得

 

 

 

265

265

自己株式の処分

 

67

 

298

365

土地再評価差額金の取崩

 

 

4

 

4

株主資本以外の項目の当中間期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当中間期変動額合計

431

498

267,282

33

268,246

当中間期末残高

2,255,404

1,110,007

2,598,997

3,840

5,960,569

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

少数株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

733,522

6,677

140,745

63,513

22,979

781,096

3,179

1,844,057

8,304,549

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

 

 

573

16,681

会計方針の変更を反映した当期首残高

733,522

6,677

140,745

63,513

22,979

781,096

3,179

1,844,631

8,321,230

当中間期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

 

 

 

 

863

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

88,012

中間純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

355,290

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

265

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

365

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

4

株主資本以外の項目の当中間期変動額(純額)

341,630

8,565

4

3,314

7,108

353,985

1,155

227,837

124,992

当中間期変動額合計

341,630

8,565

4

3,314

7,108

353,985

1,155

227,837

393,239

当中間期末残高

1,075,153

1,887

140,740

66,828

15,871

1,135,081

2,024

1,616,793

8,714,469

 

(4)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

 至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

 至 平成26年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

563,374

535,102

減価償却費

75,361

76,668

減損損失

1,025

699

のれん償却額

1,727

1,842

持分法による投資損益(△は益)

13,680

13,784

貸倒引当金の増減(△)

105,227

96,377

投資損失引当金の増減額(△は減少)

12

24

貸出金売却損失引当金の増減額(△は減少)

297

476

偶発損失引当金の増減(△)

2,716

1,532

賞与引当金の増減額(△は減少)

10,766

14,570

退職給付引当金の増減額(△は減少)

1,884

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

19,125

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

1,874

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

290

250

睡眠預金払戻損失引当金の増減(△)

190

696

債券払戻損失引当金の増減(△)

12,170

2,196

資金運用収益

710,234

698,534

資金調達費用

156,249

157,179

有価証券関係損益(△)

76,145

113,792

金銭の信託の運用損益(△は運用益)

39

63

為替差損益(△は益)

438,437

257,289

固定資産処分損益(△は益)

2,031

1,920

特定取引資産の純増(△)減

216,147

3,210,045

特定取引負債の純増減(△)

649,965

1,620,659

金融派生商品資産の純増(△)減

1,233,043

599,900

金融派生商品負債の純増減(△)

1,006,531

539,718

貸出金の純増(△)減

762,603

296,368

預金の純増減(△)

1,840,771

1,640,853

譲渡性預金の純増減(△)

571,533

3,525,506

借用金(劣後特約付借入金を除く)の純増減(△)

1,674,558

944,602

預け金(中央銀行預け金を除く)の純増(△)減

289,454

223,906

コールローン等の純増(△)減

2,093,685

423,793

債券貸借取引支払保証金の純増(△)減

42,348

41,922

コールマネー等の純増減(△)

1,570,530

722,913

コマーシャル・ペーパーの純増減(△)

130,517

13,431

債券貸借取引受入担保金の純増減(△)

4,018,945

206,444

外国為替(資産)の純増(△)減

123,848

10,347

外国為替(負債)の純増減(△)

50,786

63,176

短期社債(負債)の純増減(△)

90,797

238,812

普通社債発行及び償還による増減(△)

1,233

617,263

信託勘定借の純増減(△)

133,062

96,740

資金運用による収入

796,054

731,141

資金調達による支出

186,892

159,985

その他

737,054

507,965

小計

1,248,914

4,401,812

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

79,453

97,296

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,328,368

4,304,515

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

 至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

 至 平成26年9月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の取得による支出

29,290,708

48,269,241

有価証券の売却による収入

31,455,142

44,209,590

有価証券の償還による収入

5,391,852

3,225,360

金銭の信託の増加による支出

34,635

2,620

金銭の信託の減少による収入

1,785

9,771

有形固定資産の取得による支出

32,769

14,827

無形固定資産の取得による支出

49,986

81,556

有形固定資産の売却による収入

2,398

8

無形固定資産の売却による収入

0

0

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

30,292

投資活動によるキャッシュ・フロー

7,412,786

923,514

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

劣後特約付借入金の返済による支出

18,000

40,000

劣後特約付社債の発行による収入

100,000

劣後特約付社債の償還による支出

37,500

385,075

株式の発行による収入

6

少数株主からの払込みによる収入

295

504

少数株主への払戻による支出

232,532

配当金の支払額

76,368

88,146

少数株主への配当金の支払額

48,861

40,824

自己株式の取得による支出

37,004

5

自己株式の売却による収入

9

2

財務活動によるキャッシュ・フロー

217,429

686,071

現金及び現金同等物に係る換算差額

45,981

17,159

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

5,912,970

2,677,769

現金及び現金同等物の期首残高

11,347,537

19,432,425

連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

0

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 17,260,508

※1 22,110,195

 

【注記事項】

(中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社      156

主要な会社名

 株式会社みずほ銀行

 みずほ信託銀行株式会社

 みずほ証券株式会社

 (連結の範囲の変更)

 Mizuho AsiaInfra Capital Pte. Ltd.他2社は新規設立により、当中間連結会計期間から連結の範囲に含めております。

 みずほキャピタル第2号投資事業有限責任組合他5社は清算により子会社に該当しないことになったことから、当中間連結会計期間より連結の範囲から除外しております。

(2) 非連結子会社

 該当ありません。

 

2.持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の非連結子会社

 該当ありません。

(2) 持分法適用の関連会社  21

主要な会社名

 株式会社オリエントコーポレーション

 株式会社千葉興業銀行

 Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam

(3) 持分法非適用の非連結子会社

 該当ありません。

(4) 持分法非適用の関連会社

主要な会社名

 Asian-American Merchant Bank Limited

 持分法非適用の関連会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法適用の範囲から除外しても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

3.連結子会社の中間決算日等に関する事項

(1) 連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。

1月末日

1社

6月29日

18社

6月末日

56社

9月末日

81社

 

(2) 6月29日を中間決算日とする子会社については、6月末日現在で実施した仮決算に基づく中間財務諸表により連結しております。1月末日を中間決算日とする子会社については、中間連結決算日現在で実施した仮決算に基づく中間財務諸表により連結しております。またその他の子会社については、それぞれの中間決算日の中間財務諸表により連結しております。

  中間連結決算日と上記の中間決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。

4.会計処理基準に関する事項

(1) 売買目的有価証券に準じた貸出債権の評価基準及び収益・費用の計上基準

 貸出債権のうちトレーディング目的で保有するものについては、売買目的有価証券に準じて、取引の約定時点を基準として中間連結貸借対照表上「買入金銭債権」に計上するとともに、当該貸出債権にかかる買入金銭債権の評価は、中間連結決算日の時価により行っております。また、当該貸出債権からの当中間連結会計期間中の受取利息及び売却損益等に、前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を加えた損益を、中間連結損益計算書上「その他業務収益」及び「その他業務費用」に計上しております。

(2) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準

 金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という)の取引については、取引の約定時点を基準とし、中間連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を中間連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。

 特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については中間連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については中間連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。

  また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当中間連結会計期間中の受払利息等に、有価証券、金銭債権等については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。

(3) 有価証券の評価基準及び評価方法

(イ) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として、国内株式は中間連結決算期末月1ヵ月平均に基づいた市場価格等、それ以外は中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
 なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額を除き、全部純資産直入法により処理しております。

(ロ) 金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記(イ)と同じ方法により行っております。

(4) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

  デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。

(5) 固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

    有形固定資産は、建物については主として定額法、その他については主として定率法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。

  また、主な耐用年数は次のとおりであります。

    建  物:3年~50年

     その他:2年~20年

② 無形固定資産(リース資産を除く)

   無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、各社で定める利用可能期間(主として5年~10年)に基づいて償却しております。

③ リース資産

  所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、原則として自己所有の固定資産に適用する方法と同一の方法で償却しております。

(6) 繰延資産の処理方法

 社債発行費は、発生時に全額費用として処理しております。

(7) 貸倒引当金の計上基準

主要な国内連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。

 破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。

破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積ることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率等で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。また、当該大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積ることが困難な債務者に対する債権については、個別的に算定した予想損失額を計上しております。

 上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績等から算出した予想損失率に基づき計上しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。

 すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

 なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は166,050百万円(前連結会計年度末は195,157百万円)であります。

 その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

(8) 投資損失引当金の計上基準

 投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められる額を計上しております。

(9) 賞与引当金の計上基準

 賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。

(10) 役員退職慰労引当金の計上基準

 役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく支給見込額のうち、当中間連結会計期間末までに発生していると認められる額を計上しております。

(11) 貸出金売却損失引当金の計上基準

 貸出金売却損失引当金は、売却予定貸出金について将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(12) 偶発損失引当金の計上基準

 偶発損失引当金は、他の引当金で引当対象とした事象以外の偶発事象に対し、将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(13) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準

 睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(14) 債券払戻損失引当金の計上基準

 債券払戻損失引当金は、負債計上を中止した債券について、債券保有者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(15) 特別法上の引当金の計上基準

 特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の5及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

(16) 退職給付に係る会計処理の方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理しております。

 なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(17) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、取得時の為替相場による円換算額を付す持分法非適用の関連会社株式を除き、主として中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。

 上記以外の連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの中間決算日等の為替相場により換算しております。

(18) 重要なヘッジ会計の方法

(イ) 金利リスク・ヘッジ

 金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジ或いは金利スワップの特例処理を適用しております。
 国内銀行連結子会社及び一部の国内信託銀行連結子会社において、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号。以下「業種別監査委員会報告第24号」という)を適用しております。
 ヘッジ有効性の評価は、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて以下のとおり行っております。

(ⅰ)相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の期間毎にグルーピングのうえ特定し有効性を評価しております。

(ⅱ)キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係を検証し有効性を評価しております。

 個別ヘッジについてもヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。
 また、当中間連結会計期間末の中間連結貸借対照表に計上している繰延ヘッジ損益のうち、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する当面の会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第15号)を適用して実施しておりました多数の貸出金・預金等から生じる金利リスクをデリバティブ取引を用いて総体で管理する従来の「マクロヘッジ」に基づく繰延ヘッジ損益は、「マクロヘッジ」で指定したそれぞれのヘッジ手段等の残存期間・平均残存期間にわたって、資金調達費用又は資金運用収益等として期間配分しております。

 なお、当中間連結会計期間末における「マクロヘッジ」に基づく繰延ヘッジ損失は1,199百万円(前連結会計年度末は1,849百万円)(税効果額控除前)、繰延ヘッジ利益は1,018百万円(前連結会計年度末は1,500百万円)(同前)であります。

(ロ) 為替変動リスク・ヘッジ

 国内銀行連結子会社及び一部の国内信託銀行連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号。以下「業種別監査委員会報告第25号」という)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

 また、外貨建子会社株式及び関連会社株式並びに外貨建その他有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして繰延ヘッジ及び時価ヘッジを適用しております。

(ハ) 連結会社間取引等

 デリバティブ取引のうち連結会社間及び特定取引勘定とそれ以外の勘定との間(又は内部部門間)の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別監査委員会報告第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる収益及び費用は消去せずに損益認識又は繰延処理を行っております。

 なお、当社及び連結子会社の一部の資産・負債については、繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理を行っております。

(19) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び中央銀行への預け金であります。

(20) 消費税等の会計処理

 当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、主として税抜方式によっております。

 

(会計方針の変更)

「退職給付に関する会計基準」等の適用

 「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」という)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以下「退職給付適用指針」という)を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて当中間連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更するとともに、割引率の決定方法を退職給付の平均支払見込期間等に基づく割引率から退職給付の支払見込期間ごとに設定された複数の割引率を使用する方法へ変更しております。

 退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当中間連結会計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しております。

 この結果、当中間連結会計期間の期首の退職給付に係る資産が19,795百万円増加し、退職給付に係る負債が2,787百万円減少し、利益剰余金が16,107百万円増加し、少数株主持分が573百万円増加しております。また、当中間連結会計期間の経常利益及び税金等調整前中間純利益はそれぞれ4,108百万円増加しております。

 

(表示方法の変更)

(中間連結損益計算書関係)

 前中間連結会計期間において、独立掲記しておりました「法人税等還付税額」は金額的重要性が乏しくなったため、当中間連結会計期間より「法人税、住民税及び事業税」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っております。

 この結果、前中間連結会計期間の中間連結損益計算書において、「法人税等還付税額」に表示していた△4,393百万円は、「法人税、住民税及び事業税」として組み替えております。

 

(中間連結貸借対照表関係)

※1.関連会社の株式又は出資金の総額

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

株式

273,074百万円

280,332百万円

出資金

421百万円

421百万円

 

 2.無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により貸付けている有価証券はありません。

 無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により借り入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券のうち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

(再)担保に差し入れている有価証券

9,853,276百万円

11,056,249百万円

当中間連結会計期間末(前連結会計年度末)に当該処分をせずに所有している有価証券

1,681,484百万円

1,204,323百万円

 

※3.貸出金のうち、破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

破綻先債権額

12,194百万円

11,221百万円

延滞債権額

508,001百万円

459,560百万円

 なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という)のうち、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第1項第3号のイからホまでに掲げる事由又は同項第4号に規定する事由が生じている貸出金であります。

 また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。

 

※4.貸出金のうち、3ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

3ヵ月以上延滞債権額

4,109百万円

4,500百万円

 なお、3ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から3月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。

 

※5.貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

貸出条件緩和債権額

504,600百万円

426,614百万円

 なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び3ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。

 

※6.破綻先債権額、延滞債権額、3ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

合計額

1,028,905百万円

901,897百万円

 なお、上記3.から6.に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※7.手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

1,321,639百万円

1,367,813百万円

 

※8.担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

担保に供している資産

 

 

 

 

特定取引資産

4,455,104

百万円

6,370,591

百万円

有価証券

15,486,954

11,528,505

貸出金

8,528,194

7,284,319

その他資産

1,112

9,992

28,471,366

25,193,408

 

 

 

 

 

担保資産に対応する債務

 

 

 

 

預金

877,876

936,485

コールマネー及び売渡手形

1,708,200

1,497,600

売現先勘定

6,883,769

8,045,264

債券貸借取引受入担保金

6,049,378

6,212,108

借用金

5,934,019

5,140,069

 

 上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

現金預け金

30,438百万円

25,437百万円

特定取引資産

152,908百万円

201,464百万円

有価証券

3,172,665百万円

3,839,860百万円

貸出金

159,954百万円

145,376百万円

 

 また、その他資産には、先物取引差入証拠金、保証金及び金融商品等差入担保金等が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

先物取引差入証拠金

141,401百万円

134,589百万円

保証金

127,301百万円

119,706百万円

金融商品等差入担保金等

311,449百万円

719,301百万円

 

 

※9.当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

融資未実行残高

69,141,157百万円

70,991,533百万円

うち原契約期間が1年以内のもの

又は任意の時期に無条件で取消可能なもの

57,623,467百万円

58,430,485百万円

  なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほか、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。

 

※10.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、国内銀行連結子会社の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価を行った年月日

平成10年3月31日

同法律第3条第3項に定める再評価の方法

 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める路線価に基づいて、奥行価格補正等合理的な調整を行って算出したほか、第5号に定める鑑定評価に基づいて算出。

 

※11.有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

減価償却累計額

814,210百万円

828,451百万円

 

※12.借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

劣後特約付借入金

556,000百万円

516,000百万円

 

※13.社債には、劣後特約付社債が含まれております。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

劣後特約付社債

1,645,823百万円

1,390,119百万円

 

 14.国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

金銭信託

749,550百万円

669,768百万円

 

※15.有価証券中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

986,577百万円

1,005,309百万円

 

(中間連結損益計算書関係)

※1.その他経常収益には、次のものを含んでおります。

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年9月30日)

貸倒引当金戻入益

78,211百万円

79,110百万円

株式等売却益

45,260百万円

39,884百万円

 

※2.その他経常費用には、次のものを含んでおります。

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年9月30日)

貸出金償却

15,835百万円

10,449百万円

未払債券の払戻に係る損失

3,103百万円

5,550百万円

本店移転に伴う移転費用

2,215百万円

5,260百万円

 

※3.特別利益は、次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年9月30日)

固定資産処分益

375百万円

69百万円

金融商品取引責任準備金取崩額

154百万円

-百万円

 

※4.特別損失は、次のものを含んでおります。

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年9月30日)

固定資産処分損

2,406百万円

1,989百万円

減損損失

1,025百万円

699百万円

証券子会社の合併関連費用

1,100百万円

-百万円

 

(中間連結株主資本等変動計算書関係)

前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項                         (単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当中間連結会計期間増加株式数

当中間連結会計期間減少株式数

当中間連結会計期間末株式数

摘要

 発行済株式

 

 

 

 

 

  普通株式

24,164,864

33,909

24,198,773

注1

  第十一回第十一種優先株式

914,752

914,752

 

  第十三回第十三種優先株式

36,690

36,690

注2

合計

25,116,306

33,909

36,690

25,113,525

 

 自己株式

 

 

 

 

 

  普通株式

22,128

978

8,907

14,198

注3

  第十一回第十一種優先株式

574,087

9,592

583,680

注4

 第十三回第十三種優先株式

36,690

36,690

注5

合計

596,216

47,261

45,597

597,879

 

 注1.増加は取得請求によるものであります。

  2.減少は自己株式(優先株式)の消却によるものであります。

3.増加は単元未満株式の買取等によるものであり、減少は新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(8,524千株)及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等(383千株)によるものであります。

  4.増加は取得請求によるものであります。

5.増加及び減少は自己株式(優先株式)の取得及び消却によるものであります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当中間連結会計期間末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当中間連結会計期間

当中間連結会計期間末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

 

ストック・オプションとしての新株予約権

1,733

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

(-)

 

合計

1,733

(-)

 

 

 3.配当に関する事項

 (1)当中間連結会計期間中の配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

 

普通株式

72,435

3

平成25年3月31日

平成25年6月25日

平成25年6月25日

定時株主総会

第十一回

第十一種

優先株式

3,406

10

平成25年3月31日

平成25年6月25日

 

第十三回

第十三種

優先株式

550

15

平成25年3月31日

平成25年6月25日

 

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成25年11月14日
取締役会

普通株式

72,562

利益剰余金

3

 平成25年9月30日

 平成25年12月6日

第十一回
第十一種
優先株式

3,310

利益剰余金

10

 平成25年9月30日

 平成25年12月6日

 

当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項                         (単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当中間連結会計期間増加株式数

当中間連結会計期間減少株式数

当中間連結会計期間末株式数

摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

  普通株式

24,263,885

129,035

24,392,920

注1

  第十一回第十一種優先株式

914,752

914,752

 

合計

25,178,637

129,035

25,307,672

 

自己株式

 

 

 

 

 

  普通株式

13,817

1,205

2,309

12,713

注2

  第十一回第十一種優先株式

602,100

34,752

636,853

注3

合計

615,918

35,957

2,309

649,566

 

 注1.増加は取得請求(122,845千株)及び新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(6,190千株)によるものであります。

  2.増加は単元未満株式の買取等によるものであり、減少は新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(1,997千株)及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等(312千株)によるものであります。

  3.増加は取得請求によるものであります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当中間連結会計期間末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当中間連結会計期間

当中間連結会計期間末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

 

ストック・オプションとしての新株予約権

2,024

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

(-)

 

合計

2,024

(-)

 

 

 3.配当に関する事項

 (1)当中間連結会計期間中の配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成26年6月24日

定時株主総会

普通株式

84,886

3.5

平成26年3月31日

平成26年6月24日

第十一回

第十一種

優先株式

3,126

10

平成26年3月31日

平成26年6月24日

 

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成26年11月14日
取締役会

普通株式

85,344

利益剰余金

3.5

 平成26年9月30日

 平成26年12月5日

第十一回
第十一種
優先株式

2,778

利益剰余金

10

 平成26年9月30日

 平成26年12月5日

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年9月30日)

現金預け金勘定

18,133,429

百万円

23,260,682

百万円

中央銀行預け金を除く預け金

△872,920

△1,150,487

現金及び現金同等物

17,260,508

22,110,195

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

  所有権移転外ファイナンス・リース取引

  (借手側)

  ①  リース資産の内容

 

    (ア)有形固定資産

      主として、動産であります。

 

    (イ)無形固定資産

      ソフトウェアであります。

 

  ②  リース資産の減価償却の方法

  中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計処理基準に関する事項」の「(5) 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(1)借手側

               (単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

1年内

48,233

44,744

1年超

211,167

184,625

合計

259,401

229,369

 

(2)貸手側

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

1年内

820

760

1年超

4,447

3,903

合計

5,267

4,664

 

(金融商品関係)

 

 金融商品の時価等に関する事項

 

  中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません((注2)参照)。

 

前連結会計年度(平成26年3月31日)

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表計上額

時価

差額

(1) 現金預け金(*1)

20,609,087

20,609,087

(2) コールローン及び買入手形(*1)

467,479

467,479

(3) 買現先勘定(*1)

8,349,032

8,349,032

(4) 債券貸借取引支払保証金

5,010,740

5,010,740

(5) 買入金銭債権(*1)

3,262,798

3,261,309

△1,489

(6) 特定取引資産

売買目的有価証券

7,038,301

7,038,301

(7) 金銭の信託(*1)

168,367

168,367

(8) 有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

4,040,082

4,057,817

17,734

その他有価証券

39,267,868

39,267,868

(9) 貸出金

69,301,405

 

 

貸倒引当金(*1)

△554,631

 

 

 

68,746,774

69,863,796

1,117,022

資産計

156,960,533

158,093,800

1,133,267

(1) 預金

89,055,505

89,016,879

△38,626

(2) 譲渡性預金

12,755,776

12,755,204

△572

(3) コールマネー及び売渡手形

7,194,432

7,194,432

(4) 売現先勘定

16,797,803

16,797,803

(5) 債券貸借取引受入担保金

6,085,331

6,085,331

(6) 特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

4,309,956

4,309,956

(7) 借用金

7,838,357

7,846,427

8,069

(8) 社債

5,245,743

5,348,781

103,037

負債計

149,282,908

149,354,817

71,908

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

615,267

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

(330,703)

 

 

貸倒引当金(*1)

△11,710

 

 

デリバティブ取引計

272,852

272,852

(*1) 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買現先勘定、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日)

(単位:百万円)

 

中間連結貸借対照表

計上額

時価

差額

(1)現金預け金(*1)

23,259,496

23,259,496

(2)コールローン及び買入手形(*1)

459,303

459,303

(3)買現先勘定

9,522,012

9,522,012

(4)債券貸借取引支払保証金

5,052,663

5,052,663

(5)買入金銭債権(*1)

2,986,885

2,985,480

△1,404

(6)特定取引資産

売買目的有価証券

9,246,632

9,246,632

(7)金銭の信託(*1)

161,213

161,213

(8)有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

4,867,111

4,889,052

21,941

その他有価証券

40,341,187

40,341,187

(9)貸出金

70,193,539

 

 

貸倒引当金(*1)

△472,085

 

 

 

69,721,454

70,909,378

1,187,923

資産計

165,617,960

166,826,420

1,208,460

(1)預金

91,109,933

91,074,663

△35,269

(2)譲渡性預金

16,504,073

16,502,799

△1,274

(3)コールマネー及び売渡手形

6,141,288

6,141,288

(4)売現先勘定

19,522,006

19,522,006

(5)債券貸借取引受入担保金

6,291,776

6,291,776

(6)特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

4,766,079

4,766,079

(7)借用金

6,854,268

6,853,182

△1,085

(8)社債

5,613,659

5,726,544

112,885

負債計

156,803,085

156,878,340

75,255

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

548,698

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

(309,838)

 

 

貸倒引当金(*1)

△11,494

 

 

デリバティブ取引計

227,365

227,365

(*1) 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、中間連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

 

(注1)金融商品の時価の算定方法
 

資 産

(1)現金預け金
 満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(2)コールローン及び買入手形、(3)買現先勘定、及び(4)債券貸借取引支払保証金
 これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(5)買入金銭債権
 買入金銭債権については、市場価格に準ずるものとして合理的に算定された価額(ブローカー又は情報ベンダーから入手する価格等)等によっております。

(6)特定取引資産
 特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、市場価格等によっております。

(7)金銭の信託
 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、(8)に記載の方法にて時価を算定しております。上記以外の金銭の信託については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しております。

(8)有価証券
 株式は取引所の価格、債券等は市場価格、ブローカー又は情報ベンダー等から入手する評価等によっております。投資信託は、公表されている基準価格等によっております。私募債は、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金等の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。

  一部の証券化商品は、裏付資産の分析に基づく将来キャッシュ・フローの見積額を市場実勢と考えられる割引率で割り引いて時価を算定しております。
 変動利付国債については、市場価格を時価とみなせない状況であると判断し、当中間連結会計期間(連結会計年度)においては、合理的に算定された価額によっております。合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法等であります。価格決定変数は、10年国債利回り及び原資産10年の金利スワップションのボラティリティ等であります。
 国内銀行連結子会社の欧州拠点及び米州拠点の貸出代替目的のクレジット投資(証券化商品)については、経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額をもって時価としております。経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法、価格決定変数はデフォルト率、回収率、プリペイメント率、割引率等であり、対象となる有価証券の内訳は、住宅ローン担保証券、ローン担保証券、商業不動産ローン担保証券、その他の資産担保証券であります。

  なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「(有価証券関係)」に記載しております。

(9)貸出金
 貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日(連結決算日)における中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
 貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

負 債

(1)預金、及び(2)譲渡性預金
 要求払預金については、中間連結決算日(連結決算日)に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金、譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、市場金利を用いております。なお、預入期間が短期間(6ヵ月以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額を時価としております。

(3)コールマネー及び売渡手形、(4)売現先勘定、及び(5)債券貸借取引受入担保金
 これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(6)特定取引負債
 特定取引目的の売付商品債券、売付債券については、市場価格等によっております。

(7)借用金
 借用金の時価は、主に一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。

(8)社債
 当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格のある社債は市場価格によっており、市場価格のない社債は元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に適用されると考えられる利率で割り引いて現在価値を算定しております。

 

デリバティブ取引

  デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引関係)」に記載しております。

 

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(5)買入金銭債権」、「資産(7)金銭の信託」及び「資産(8)その他有価証券」には含まれておりません。

(単位:百万円)

 

区 分

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

①非上場株式(*1)

213,486

187,386

②組合出資金(*2)

102,239

105,431

③その他(*3)

100,350

100,279

合計(*4)

416,076

393,098

(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

(*2) 組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

(*3) その他に含まれる優先出資証券等は、市場価格がないこと等により、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。

(*4) 前連結会計年度において、5,674百万円減損処理を行っております。

     当中間連結会計期間において、898百万円減損処理を行っております。

 

(有価証券関係)

※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、及び「その他資産」の一部を含めて記載しております。

※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。

 

1.満期保有目的の債券

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

 

種類

連結貸借対照
表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

3,830,230

3,848,185

17,954

外国債券

  小計

3,830,230

3,848,185

17,954

時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

209,852

209,632

△220

外国債券

  小計

209,852

209,632

△220

合計

4,040,082

4,057,817

17,734

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

 

種類

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

4,190,493

4,213,504

23,010

 外国債券

164,218

164,712

494

  小計

4,354,711

4,378,216

23,504

時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

89,810

89,773

△37

外国債券

422,589

421,062

△1,526

  小計

512,399

510,835

△1,563

合計

4,867,111

4,889,052

21,941

 

2.その他有価証券

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

 

種類

連結貸借対照
表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

2,687,603

1,489,738

1,197,864

債券

13,767,572

13,719,445

48,126

国債

11,480,120

11,462,298

17,821

地方債

182,761

179,978

2,783

短期社債

社債

2,104,690

2,077,168

27,521

その他

4,984,962

4,755,416

229,546

外国債券

3,414,577

3,382,425

32,151

買入金銭債権

229,037

223,935

5,101

その他

1,341,347

1,149,054

192,293

小計

21,440,137

19,964,600

1,475,537

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

423,227

514,097

△90,869

債券

11,326,974

11,343,728

△16,753

国債

10,577,389

10,581,809

△4,420

地方債

61,900

62,006

△105

短期社債

99

99

社債

687,584

699,811

△12,227

その他

7,022,200

7,262,434

△240,234

外国債券

5,699,638

5,902,426

△202,787

買入金銭債権

485,888

488,822

△2,934

その他

836,673

871,185

△34,512

小計

18,772,402

19,120,260

△347,858

合計

40,212,540

39,084,860

1,127,679

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、37,413百万円(利益)であります。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

 

種類

中間連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

3,133,857

1,586,057

1,547,799

債券

11,825,849

11,780,462

45,387

国債

9,450,992

9,438,189

12,802

地方債

224,427

220,707

3,720

短期社債

社債

2,150,430

2,121,566

28,864

その他

6,263,780

5,991,764

272,016

外国債券

4,233,594

4,185,006

48,587

買入金銭債権

221,209

216,226

4,983

その他

1,808,977

1,590,531

218,445

小計

21,223,488

19,358,285

1,865,203

中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

336,325

402,129

△65,803

債券

13,528,150

13,539,786

△11,636

国債

12,902,683

12,905,506

△2,823

地方債

17,234

17,246

△12

短期社債

99

99

社債

608,132

616,933

△8,800

その他

6,060,843

6,217,305

△156,462

外国債券

4,809,217

4,949,164

△139,946

買入金銭債権

349,367

351,126

△1,758

その他

902,257

917,015

△14,758

小計

19,925,319

20,159,222

△233,902

合計

41,148,807

39,517,507

1,631,300

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、45,346百万円(利益)であります。

 

3.減損処理を行った有価証券

 売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当中間連結決算日(当該連結決算日)の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。

 前連結会計年度における減損処理額は、9,366百万円であります。

 当中間連結会計期間における減損処理額は、3,242百万円であります。

 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりで
あります。

・時価が取得原価の50%以下の銘柄

・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄

 

(金銭の信託関係)

1.満期保有目的の金銭の信託

 該当ありません。

2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

 

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の信託

          1,513

        1,513

            -

             -

              -

(注)「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」   はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

 

中間連結貸借対照表計上額
(百万円)

取得原価
(百万円)

差額
(百万円)

うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の

信託

2,413

2,413

(注)「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

(その他有価証券評価差額金)

中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

 

金額(百万円)

評価差額

1,090,304

その他有価証券

1,090,304

その他の金銭の信託

(△)繰延税金負債

309,344

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

780,959

(△)少数株主持分相当額

51,543

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

4,105

その他有価証券評価差額金

733,522

 (注)1.時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額37,413百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

 

金額(百万円)

評価差額

1,585,877

その他有価証券

1,585,877

その他の金銭の信託

(△)繰延税金負債

465,175

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

1,120,701

(△)少数株主持分相当額

50,431

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

4,882

その他有価証券評価差額金

1,075,153

 (注)1.時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額45,346百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

(デリバティブ取引関係)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
 

(1)金利関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品
取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

11,434,707

6,223,939

△21,915

△21,915

買建

9,827,139

5,320,408

23,324

23,324

金利オプション

 

 

 

 

売建

2,186,768

595,526

△4,124

315

買建

1,999,072

529,727

3,435

△472

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

8,433,201

412,133

△1,240

△1,240

買建

8,632,960

595,270

1,172

1,172

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

407,440,608

306,247,246

6,628,141

6,628,141

受取変動・支払固定

403,412,602

302,059,018

△6,518,422

△6,518,422

受取変動・支払変動

78,629,699

51,655,329

18,800

18,800

受取固定・支払固定

548,055

510,588

10,242

10,242

金利オプション

 

 

 

 

売建

11,831,701

8,344,424

△154,320

△154,320

買建

9,905,879

6,449,245

143,026

143,026

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

4,501,399

4,096,364

42,775

42,775

受取変動・支払固定

9,999,717

8,903,953

△24,133

△24,133

受取変動・支払変動

41,922

41,922

△2

△2

合計

146,759

147,292

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

17,054,463

9,836,058

△24,066

△24,066

買建

14,972,475

8,012,221

22,024

22,024

金利オプション

 

 

 

 

売建

2,911,670

428,478

△3,297

1,400

買建

3,681,614

506,336

3,589

△2,475

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

10,561,255

1,351,093

△3,167

△3,167

買建

10,636,828

1,096,341

2,876

2,876

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

418,458,532

320,648,697

7,941,758

7,941,758

受取変動・支払固定

412,865,745

313,814,420

△7,782,818

△7,782,818

受取変動・支払変動

78,601,319

52,696,845

14,107

14,107

受取固定・支払固定

593,512

546,691

10,955

10,955

金利オプション

 

 

 

 

売建

12,273,257

7,596,229

△145,100

△145,100

買建

9,297,974

5,527,046

136,749

136,749

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

4,722,502

4,420,622

63,529

63,529

受取変動・支払固定

10,832,080

9,802,844

△54,987

△54,987

受取変動・支払変動

44,113

34,310

△2

△2

合計

182,151

180,785

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(2)通貨関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

23,653

2,370

1,155

1,155

買建

36,577

△12

△12

通貨オプション

 

 

 

 

売建

1,591

△2

△2

買建

1,591

1

1

店頭

通貨スワップ

37,982,073

23,686,551

72,286

81,567

為替予約

 

 

 

 

売建

48,353,520

2,396,363

△521,989

△521,989

買建

21,270,382

1,582,140

584,296

584,296

通貨オプション

 

 

 

 

売建

4,092,234

1,968,449

△254,982

△79,347

買建

3,717,363

1,723,713

149,686

△28,017

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

2,530,888

1,213,503

392,733

4,255

為替予約

 

 

 

 

買建

142,564

858

858

合計

424,032

42,764

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

 

通貨先物

 

 

 

 

売建

28,021

4,008

△14

△14

買建

32,821

47

47

通貨オプション

 

 

 

 

売建

2,147

12

買建

1,454

0

△11

店頭

通貨スワップ

39,604,947

24,418,606

△11,235

16,769

為替予約

 

 

 

 

売建

59,383,694

3,120,775

△994,488

△994,488

買建

24,400,712

1,673,502

1,153,739

1,153,739

通貨オプション

 

 

 

 

売建

4,177,320

1,792,428

△284,770

△128,300

買建

3,958,619

1,565,717

133,460

△21,745

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

2,110,416

1,213,239

328,670

3,773

為替予約

 

 

 

 

買建

145,124

4,633

4,633

合計

330,044

34,416

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(3)株式関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品
取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

239,437

3,127

△5,833

△5,833

買建

19,249

1,375

694

694

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

813,856

160,012

△52,217

△21,940

買建

747,113

108,037

57,001

26,616

店頭

株リンクスワップ

316,375

269,784

9,384

9,384

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

474,013

253,480

△107,163

△86,543

買建

391,844

240,158

122,104

106,053

その他

 

 

 

 

買建

99,119

72,600

△1,103

△1,103

合計

22,866

27,328

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

598,665

15,647

△7,393

△7,393

買建

15,794

50

50

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

896,508

194,457

△51,724

△22,840

買建

856,459

145,972

57,441

29,402

店頭

株リンクスワップ

293,489

285,539

4,909

4,909

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

480,007

281,997

△130,838

△110,594

買建

469,273

269,193

143,100

126,868

その他

 

 

 

 

買建

136,413

119,918

264

264

合計

15,810

20,667

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(4)債券関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品
取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

711,733

4,144

1,047

1,047

買建

854,379

2,220

△1,061

△1,061

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

350,070

△362

80

買建

306,172

618

△133

店頭

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

642,479

38,617

△9,294

△5,703

買建

538,920

38,617

8,279

5,989

合計

△772

219

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

1,648,703

△2,644

△2,644

買建

1,600,763

68,118

3,904

3,904

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

785,008

△553

110

買建

347,593

578

△100

店頭

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

620,638

67,013

△9,065

△6,131

買建

672,154

67,041

10,119

8,214

合計

2,337

3,351

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(5)商品関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品
取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

40,507

1,373

△322

△322

買建

37,531

1,452

385

385

店頭

商品スワップ

商品オプション

 

 

 

 

売建

201,003

90,993

△10,918

△10,918

買建

184,254

74,989

17,683

17,683

合計

6,828

6,828

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

15,298

1,461

489

489

買建

15,518

1,544

△547

△547

店頭

商品スワップ

158

12

12

商品オプション

 

 

 

 

売建

179,171

88,490

△12,916

△12,916

買建

163,664

75,571

18,530

18,530

合計

5,568

5,568

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

(6)クレジット・デリバティブ取引

前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

2,201,564

1,876,471

24,493

24,493

買建

2,548,197

2,129,993

△8,940

△8,940

合計

15,552

15,552

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

2,310,553

1,988,505

33,132

33,132

買建

2,535,577

2,176,403

△20,347

△20,347

合計

12,785

12,785

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

(ストック・オプション等関係)

1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名

 

前中間連結会計期間

   (自 平成25年4月1日

    至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

   (自 平成26年4月1日

    至 平成26年9月30日)

営業経費

 

2.ストック・オプションの内容

 

前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

該当ありません。

当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

該当ありません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

 当社グループは、子会社を通じて銀行業務、信託業務、証券業務、その他の金融サービスを提供しており、当該子会社が異なる業界・規制環境下にあることから、現在及び将来のキャッシュフローを適切に評価頂くため、本報告セグメントにおいては、以下の主要子会社を報告セグメントとしております。

 

みずほ銀行  :銀行業務

みずほ信託銀行:信託業務・銀行業務

みずほ証券  :証券業務

 

 また、みずほ銀行については、顧客マーケットに応じた「個人」「リテールバンキング」「大企業法人」「事業法人」「金融・公共法人」「国際」の6つの顧客セグメントと「市場・その他」に分類して記載しており、6つの顧客セグメントの概要は以下の通りです。

 

個人       :個人(リテールバンキングセグメントの個人を除く)

リテールバンキング:企業オーナー・地権者等の個人、中小企業

大企業法人    :国内大企業法人ならびにそのグループ会社

事業法人     :国内上場企業に準ずる中堅・中小企業

金融・公共法人  :金融法人、国、地方公共団体

国際       :海外進出日系企業及び非日系企業

 

以下に示す報告セグメント情報は、経営者が当社グループの各事業セグメントの業績評価に使用している内部管理報告に基づいており、その評価についてはグループ内の管理会計ルール・実務に則して、主に業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)を用いております。

 

2.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)、業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)及び資産の金額の算定方法

 以下の報告セグメントの情報は内部管理報告を基礎としております。

業務粗利益(信託勘定償却前)は、資金利益、信託報酬、役務取引等利益、特定取引利益及びその他業務利益の合計であります。

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)は、業務粗利益(信託勘定償却前)から経費(除く臨時処理分)及びその他(持分法による投資損益等連結調整)を控除等したものであります。

経営者が各セグメントの資産情報を資源配分や業績評価のために使用することはないことから、セグメント別資産情報は作成しておりません。

セグメント間の取引に係る業務粗利益(信託勘定償却前)は、市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)の金額に関する情報

前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

(単位:百万円)

 

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)(注)4

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・

公共

法人

国際

市場・

その他

 

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金利収支

55,200

20,400

80,900

25,700

12,400

64,600

88,249

347,449

54,266

401,715

非金利収支

8,500

12,500

70,600

20,400

8,900

76,500

6,297

191,102

1,086

192,188

63,700

32,900

151,500

46,100

21,300

141,100

81,951

538,551

55,352

593,904

経費(除く臨時処理分)

56,600

29,400

40,500

19,800

10,500

42,900

54,961

254,661

21,089

275,750

その他

-

-

-

-

-

-

-

-

22,278

22,278

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

7,100

3,500

111,000

26,300

10,800

98,200

26,990

283,890

11,984

295,874

 

 

みずほ

信託銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

(注)4

みずほ

フィナン

シャル

グループ(連結)

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

金利収支

18,999

1,326

131,944

553,985

非金利収支

53,793

148,070

94,937

488,990

72,792

149,397

226,881

1,042,975

経費(除く臨時処理分)

45,590

120,142

158,242

599,726

その他

1,550

18

822

24,633

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

25,652

29,272

67,816

418,616

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)を記載しております。

2.「その他」には各子会社間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

3.平成26年4月より顧客セグメント間の配分方法を変更したことに伴い、上表につきましては、当該変更を反映させるための組替えを行っております。

4.平成25年7月にみずほ銀行とみずほコーポレート銀行は合併しております。上表につきましては、「みずほ銀行(単体)」はみずほコーポレート銀行の第1四半期の計数及び合併後のみずほ銀行の第2四半期の計数を記載しており、「その他」は合併前のみずほ銀行の第1四半期の計数を含んでおります。

 

(みずほ銀行及びみずほコーポレート銀行合算)

(単位:百万円)

 

みずほ銀行及びみずほコーポレート銀行合算

個人

リテール

バンキング

大企業

法人

事業法人

金融・

公共法人

国際

市場・

その他

 

 業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

 

 

 

 

金利収支

108,600

40,700

83,500

50,900

17,200

64,600

105,593

471,093

非金利収支

16,700

24,300

75,600

34,700

11,300

76,500

14,163

253,263

125,300

65,000

159,100

85,600

28,500

141,100

119,756

724,356

 経費(除く臨時処理分)

111,700

58,300

43,900

38,700

14,400

42,900

76,849

386,749

 その他

-

-

-

-

-

-

-

-

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

13,600

6,700

115,200

46,900

14,100

98,200

42,906

337,606

(注)平成25年7月にみずほ銀行とみずほコーポレート銀行は合併しております。上表につきましては、合併前のみずほ銀行の第1四半期の計数、みずほコーポレート銀行の第1四半期の計数及び合併後のみずほ銀行の第2四半期の計数を単純合算しております。

 

当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

(単位:百万円)

 

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・

公共

法人

国際

市場・

その他

 

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金利収支

108,800

39,400

87,200

49,800

16,200

71,600

77,821

450,821

71,471

522,292

非金利収支

20,300

24,700

57,100

33,300

12,800

68,300

63,152

279,652

12,583

292,235

129,100

64,100

144,300

83,100

29,000

139,900

140,973

730,473

84,054

814,528

経費(除く臨時処理分)

115,000

59,500

47,000

38,300

14,800

46,800

85,689

407,089

29,949

437,038

その他

-

-

-

-

-

-

-

-

17,249

17,249

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

14,100

4,600

97,300

44,800

14,200

93,100

55,284

323,384

36,855

360,239

 

 

みずほ

信託銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

みずほ

フィナン

シャル

グループ

(連結)

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

金利収支

18,948

390

275

541,355

非金利収支

55,726

147,387

30,380

525,730

74,675

147,777

30,104

1,067,085

経費(除く臨時処理分)

45,969

125,862

23,940

632,811

その他

1,786

4

2,322

21,354

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

26,918

21,919

3,841

412,919

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)を記載しております。

2.「その他」には各子会社間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

 

4. 報告セグメント合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

上記の内部管理報告に基づく報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)と中間連結損益計算書計上額は異なっており、中間連結会計期間での差異調整は以下の通りです。

 (1)報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)の合計額と中間連結損益計算書の経常利益計上額

                                         (単位:百万円)

業務粗利益(信託勘定償却前)

前中間連結会計期間

 (自 平成25年4月1日

  至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

 (自 平成26年4月1日

  至 平成26年9月30日)

報告セグメント計

1,042,975

1,067,085

その他経常収益

203,217

167,910

営業経費

△614,304

△648,319

その他経常費用

△64,510

△48,780

中間連結損益計算書の経常利益

567,377

537,895

 

  (2)報告セグメントの業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)の合計額と中間連結損益計算書の税金

   等調整前中間純利益計上額

                                         (単位:百万円)

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

前中間連結会計期間

 (自 平成25年4月1日

  至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

 (自 平成26年4月1日

  至 平成26年9月30日)

報告セグメント計

418,616

412,919

信託勘定与信関係費用

-

-

経費(臨時処理分)

△14,578

△15,507

不良債権処理額(含む一般貸倒引当金純繰入額)

△15,837

△11,962

貸倒引当金戻入益等

92,848

87,994

株式等関係損益

39,032

35,423

特別損益

△4,003

△2,792

その他

47,297

29,028

中間連結損益計算書の税金等調整前中間純利益

563,374

535,102

 

【関連情報】

 前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

 1.地域ごとの情報

  (1)経常収益

                                              (単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,217,253

93,816

103,232

126,267

1,540,570

   (注)1.当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

     2.「日本」には当社及び国内連結子会社(海外店を除く)、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「欧州」にはイギリス等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する連結子会社(海外店を含む)の経常収益を記載しております。

 

  (2)有形固定資産

     当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

 2.主要な顧客ごとの情報

    特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

 当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

 1.地域ごとの情報

  (1)経常収益

                                              (単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,161,436

113,280

81,897

156,016

1,512,631

   (注)1.当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

     2.「日本」には当社及び国内連結子会社(海外店を除く)、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「欧州」にはイギリス等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する連結子会社(海外店を含む)の経常収益を記載しております。

 

  (2)有形固定資産

     当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

 2.主要な顧客ごとの情報

    特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

(単位:百万円)

 

 

みずほ銀行(連結)

みずほ

信託

銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

みずほ

フィナンシャル

グループ(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業法人

事業法人

金融・公共法人

国際

市場・その他

 

減損損失

-

-

-

-

-

-

557

557

-

557

319

148

-

1,025

 

当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

(単位:百万円)

 

 

みずほ銀行(連結)

みずほ

信託

銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

みずほ

フィナンシャル

グループ(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業法人

事業法人

金融・公共法人

国際

市場・その他

 

減損損失

-

-

-

-

-

-

649

649

-

649

49

-

-

699

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

(単位:百万円)

 

 

みずほ銀行(連結)

みずほ

信託

銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

みずほ

フィナンシャル

グループ(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業法人

事業法人

金融・公共法人

国際

市場・その他

 

当中間期償却額

-

-

-

-

-

-

-

-

197

197

-

-

1,530

1,727

当中間期末残高

-

-

-

-

-

-

-

-

11,100

11,100

-

-

52,432

63,533

 

当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

(単位:百万円)

 

 

みずほ銀行(連結)

みずほ

信託

銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

みずほ

フィナンシャル

グループ(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業法人

事業法人

金融・公共法人

国際

市場・その他

 

当中間期償却額

-

-

-

-

-

-

-

-

385

385

-

-

1,456

1,842

当中間期末残高

-

-

-

-

-

-

-

-

11,064

11,064

-

-

49,519

60,584

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前中間連結会計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年9月30日)

 該当事項はありません。

 

当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)

 該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

1.1株当たり純資産額及び算定上の基礎

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当中間連結会計期間

(平成26年9月30日)

1株当たり純資産額

253円25銭

279円52銭

(算定上の基礎)

 

 

純資産の部の合計額

百万円

8,304,549

8,714,469

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

2,163,015

1,899,496

うち優先株式払込金額

百万円

312,651

277,898

うち優先配当額

百万円

3,126

2,778

うち新株予約権

百万円

3,179

2,024

うち少数株主持分

百万円

1,844,057

1,616,793

普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額

百万円

6,141,534

6,814,973

1株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式の数

千株

24,250,067

24,380,207

2.1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎

 

前中間連結会計期間

(自 平成25年4月1日

  至 平成25年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 平成26年4月1日

  至 平成26年9月30日)

(1)1株当たり中間純利益金額

17円62銭

14円51銭

(算定上の基礎)

 

 

中間純利益

百万円

429,745

355,290

普通株主に帰属しない金額

百万円

3,618

2,778

うち中間優先配当額

百万円

3,310

2,778

うち配当優先株式に係る消却差額

百万円

307

-

普通株式に係る中間純利益

百万円

426,127

352,511

普通株式の期中平均株式数

千株

24,172,771

24,279,780

 

 

 

(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額

16円92銭

14円00銭

(算定上の基礎)

 

 

中間純利益調整額

百万円

3,310

2,778

うち中間優先配当額

百万円

3,310

2,778

普通株式増加数

千株

1,197,716

1,097,550

うち優先株式

千株

1,181,118

1,081,903

うち新株予約権

千株

16,598

15,647

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

 

――――――

――――――

 

(会計方針の変更)

  「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」という)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以下「退職給付適用指針」という)を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて、当中間連結会計期間より適用し、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っております。
  これによる当中間連結会計期間の期首の1株当たり純資産額、1株当たり中間純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額に与える影響は軽微であります。

 

2【その他】

   該当事項はありません。