第4【経理の状況】

1.当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(自平成26年4月1日 至平成26年6月30日)及び第1四半期連結累計期間(自平成26年4月1日 至平成26年6月30日)に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人の四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(平成26年6月30日)

資産の部

 

 

現金預け金

20,610,276

22,140,701

コールローン及び買入手形

467,758

557,765

買現先勘定

8,349,528

9,086,056

債券貸借取引支払保証金

5,010,740

5,326,753

買入金銭債権

3,263,057

3,196,529

特定取引資産

11,469,811

13,070,477

金銭の信託

168,369

145,765

有価証券

※2 43,997,517

※2 45,438,335

貸出金

※1 69,301,405

※1 68,708,227

外国為替

1,576,167

1,561,800

金融派生商品

2,820,468

2,573,922

その他資産

2,840,720

3,880,497

有形固定資産

925,266

914,397

無形固定資産

531,501

532,031

退職給付に係る資産

413,073

447,138

繰延税金資産

104,909

53,686

支払承諾見返

4,588,646

4,693,966

貸倒引当金

616,307

576,402

投資損失引当金

27

27

資産の部合計

175,822,885

181,751,622

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(平成26年6月30日)

負債の部

 

 

預金

89,055,505

88,869,074

譲渡性預金

12,755,776

15,821,938

コールマネー及び売渡手形

7,194,432

7,159,877

売現先勘定

16,797,803

17,942,947

債券貸借取引受入担保金

6,085,331

8,086,904

コマーシャル・ペーパー

677,459

578,703

特定取引負債

8,183,037

8,073,026

借用金

7,838,357

7,272,628

外国為替

323,327

329,953

短期社債

584,568

655,305

社債

5,245,743

5,306,469

信託勘定借

1,300,655

1,246,081

金融派生商品

3,004,497

2,622,254

その他負債

3,570,902

4,396,503

賞与引当金

52,641

11,751

退職給付に係る負債

46,006

43,592

役員退職慰労引当金

1,547

1,201

貸出金売却損失引当金

1,259

2,156

偶発損失引当金

6,309

6,598

睡眠預金払戻損失引当金

16,451

14,906

債券払戻損失引当金

54,956

53,837

特別法上の引当金

1,273

1,360

繰延税金負債

50,783

108,833

再評価に係る繰延税金負債

81,060

81,060

支払承諾

4,588,646

4,693,966

負債の部合計

167,518,336

173,380,932

純資産の部

 

 

資本金

2,254,972

2,255,404

資本剰余金

1,109,508

1,109,995

利益剰余金

2,315,608

2,398,426

自己株式

3,874

3,686

株主資本合計

5,676,215

5,760,140

その他有価証券評価差額金

733,522

914,836

繰延ヘッジ損益

6,677

16,345

土地再評価差額金

140,745

140,745

為替換算調整勘定

63,513

65,990

退職給付に係る調整累計額

22,979

19,428

その他の包括利益累計額合計

781,096

986,507

新株予約権

3,179

2,083

少数株主持分

1,844,057

1,621,958

純資産の部合計

8,304,549

8,370,689

負債及び純資産の部合計

175,822,885

181,751,622

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 平成25年4月1日

 至 平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 平成26年4月1日

 至 平成26年6月30日)

経常収益

783,901

704,709

資金運用収益

355,698

342,102

(うち貸出金利息)

224,055

224,619

(うち有価証券利息配当金)

87,310

76,483

信託報酬

10,614

10,592

役務取引等収益

152,937

147,126

特定取引収益

52,380

61,282

その他業務収益

107,293

76,665

その他経常収益

※1 104,977

※1 66,940

経常費用

494,782

474,670

資金調達費用

80,715

78,138

(うち預金利息)

24,736

26,556

役務取引等費用

31,806

34,963

特定取引費用

2,331

-

その他業務費用

47,414

20,368

営業経費

303,482

318,736

その他経常費用

※2 29,032

※2 22,462

経常利益

289,118

230,039

特別利益

※3 450

※3 0

特別損失

※4 1,469

※4 1,503

税金等調整前四半期純利益

288,099

228,536

法人税、住民税及び事業税

52,292

53,098

法人税等調整額

33,159

99

法人税等合計

19,133

53,197

少数株主損益調整前四半期純利益

268,966

175,338

少数株主利益

21,012

20,614

四半期純利益

247,953

154,723

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 平成25年4月1日

 至 平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 平成26年4月1日

 至 平成26年6月30日)

少数株主損益調整前四半期純利益

268,966

175,338

その他の包括利益

208,797

203,562

その他有価証券評価差額金

128,791

178,868

繰延ヘッジ損益

92,252

22,959

為替換算調整勘定

7,392

1,293

退職給付に係る調整額

3,632

持分法適用会社に対する持分相当額

4,853

605

四半期包括利益

60,169

378,900

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

36,270

360,135

少数株主に係る四半期包括利益

23,898

18,765

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下、「退職給付会計基準」という。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以下、「退職給付適用指針」という。)を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて当第1四半期連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更するとともに、割引率の決定方法を退職給付の平均支払見込期間等に基づく割引率から退職給付の支払見込期間ごとに設定された複数の割引率を使用する方法へ変更しております。

退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当第1四半期連結会計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しております。

この結果、当第1四半期連結会計期間の期首の退職給付に係る資産が19,795百万円増加し、退職給付に係る負債が2,787百万円減少し、利益剰余金が16,107百万円増加し、少数株主持分が573百万円増加しております。また、当第1四半期連結累計期間の経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ2,054百万円増加しております。

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1.貸出金のうち、リスク管理債権は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(平成26年6月30日)

破綻先債権額

12,194百万円

13,637百万円

延滞債権額

508,001百万円

473,964百万円

3ヵ月以上延滞債権額

4,109百万円

5,706百万円

貸出条件緩和債権額

504,600百万円

482,112百万円

合計額

1,028,905百万円

975,421百万円

 なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※2.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務

の額

前連結会計年度

(平成26年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(平成26年6月30日)

986,577百万円

1,009,593百万円

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1.その他経常収益には、次のものを含んでおります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年6月30日)

貸倒引当金戻入益

40,427百万円

29,731百万円

株式等売却益

30,148百万円

17,521百万円

 

※2.その他経常費用には、次のものを含んでおります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年6月30日)

貸出金償却

8,580百万円

4,649百万円

 

※3.特別利益は、次のものであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年6月30日)

固定資産処分益

296百万円

0百万円

金融商品取引責任準備金取崩額

154百万円

―百万円

 

※4.特別損失は、次のものを含んでおります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年6月30日)

固定資産処分損

1,004百万円

1,019百万円

減損損失

464百万円

397百万円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

  当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自  平成25年4月1日

至  平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自  平成26年4月1日

至  平成26年6月30日)

減価償却費

36,700百万円

37,574百万円

のれんの償却額

860百万円

919百万円

 

 

(株主資本等関係)

前第1四半期連結累計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年6月30日)

1.配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成25年6月25日定時株主総会

普通株式

72,435

3

平成25年3月31日

平成25年6月25日

利益剰余金

第十一回
第十一種
優先株式

3,406

10

平成25年3月31日

平成25年6月25日

利益剰余金

第十三回
第十三種
優先株式

550

15

平成25年3月31日

平成25年6月25日

利益剰余金

 

当第1四半期連結累計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年6月30日)

1.配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年6月24日定時株主総会

普通株式

84,886

3.5

平成26年3月31日

平成26年6月24日

利益剰余金

第十一回
第十一種
優先株式

3,126

10

平成26年3月31日

平成26年6月24日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

 当社グループは、子会社を通じて銀行業務、信託業務、証券業務、その他の金融サービスを提供しており、当該子会社が異なる業界・規制環境下にあることから、現在及び将来のキャッシュフローを適切に評価頂くため、本報告セグメントにおいては、以下の主要子会社を報告セグメントとしております。

 

みずほ銀行・みずほコーポレート銀行:銀行業務

みずほ信託銀行          :信託業務・銀行業務

みずほ証券            :証券業務

 

 また、みずほ銀行及びみずほコーポレート銀行については、顧客マーケットに応じた「個人」「リテールバンキング」「大企業法人」「事業法人」「金融・公共法人」「国際」の6つの顧客セグメントと「市場・その他」に分類して記載しており、6つの顧客セグメントの概要は以下の通りです。

 

個人       :個人(リテールバンキングセグメントの個人を除く)

リテールバンキング:企業オーナー・地権者等の個人、中小企業

大企業法人    :国内大企業法人ならびにそのグループ会社

事業法人     :国内上場企業に準ずる中堅・中小企業

金融・公共法人  :金融法人、国、地方公共団体

国際       :海外進出日系企業及び非日系企業

 

 以下の報告セグメント情報は、経営者が当社グループの各事業セグメントの業績評価に使用している内部管理報告に基づいており、その評価についてはグループ内の管理会計ルール・実務に則して、主に業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)を用いております。

 

2.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)の金額に関する情報

  前第1四半期連結累計期間(自 平成25年4月1日 至 平成25年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテール

バンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・

公共

法人

市場・

その他

 

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金利収支

53,400

20,300

2,600

25,200

4,800

17,344

123,644

9,200

132,845

非金利収支

8,200

11,800

5,000

14,300

2,400

20,460

62,160

2,924

65,085

61,600

32,100

7,600

39,500

7,200

37,804

185,804

12,125

197,930

経費(除く臨時処理分)

55,100

28,900

3,400

18,900

3,900

21,888

132,088

3,845

135,933

その他

2,909

2,909

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

6,500

3,200

4,200

20,600

3,300

15,916

53,716

5,370

59,087

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

みずほコーポレート銀行(連結)

 

みずほコーポレート銀行(単体)

その他

 

 

大企業

法人

事業

法人

金融・

公共法人

国際

市場・

その他

 

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

 

 

 

 

金利収支

33,200

100

3,500

32,900

38,831

108,531

24,280

132,812

非金利収支

28,000

100

2,300

26,900

6,566

63,866

85

63,951

61,200

200

5,800

59,800

45,398

172,398

24,365

196,764

経費(除く臨時処理分)

20,600

300

3,200

21,200

15,052

60,352

8,576

68,928

その他

14,125

14,125

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

40,600

100

2,600

38,600

30,346

112,046

1,664

113,710

 

 

 

 

 

 

 

 

みずほ

信託銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

みずほ

フィナン

シャル

グループ

(連結)

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

金利収支

9,660

442

777

274,983

非金利収支

23,369

75,640

13,626

241,673

33,029

76,083

12,848

516,656

経費(除く臨時処理分)

22,806

58,857

9,601

296,127

その他

821

11

2,901

14,943

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

9,402

17,237

6,148

205,586

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)を記載しております。

2.「その他」には各子会社間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

3.平成26年4月より顧客セグメント間の配分方法を変更したことに伴い、上表につきましては、当該変更を反映させるための組替えを行っております。

4.平成25年7月にみずほ銀行とみずほコーポレート銀行は合併しておりますが、上表につきましては、「みずほ銀行(連結)」、「みずほ銀行(単体)」、「みずほコーポレート銀行(連結)」及び「みずほコーポレート銀行(単体)」は合併前のみずほ銀行及びみずほコーポレート銀行であります。

 

(合併前のみずほ銀行及びみずほコーポレート銀行合算)

(単位:百万円)

 

合併前のみずほ銀行及びみずほコーポレート銀行合算

 

個人

リテール

バンキング

大企業

法人

事業法人

金融・

公共法人

国際

市場・

その他

 

 

 業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

 

 

 

 

金利収支

53,400

20,300

35,800

25,300

8,300

32,900

56,175

232,175

非金利収支

8,200

11,800

33,000

14,400

4,700

26,900

27,027

126,027

61,600

32,100

68,800

39,700

13,000

59,800

83,203

358,203

 経費(除く臨時処理分)

55,100

28,900

24,000

19,200

7,100

21,200

36,940

192,440

 その他

業務純益(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

6,500

3,200

44,800

20,500

5,900

38,600

46,262

165,762

(注)平成25年7月にみずほ銀行とみずほコーポレート銀行は合併しております。上表につきましては、合併前のみずほ銀行及びみずほコーポレート銀行を単純合算しております。

 

  当第1四半期連結累計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年6月30日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・

公共法人

国際

市場・

その他

 

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金利収支

54,300

19,700

38,300

24,800

8,100

36,500

37,271

218,971

35,977

254,949

非金利収支

8,400

10,900

23,500

11,700

5,000

30,500

32,708

122,708

7,845

130,554

62,700

30,600

61,800

36,500

13,100

67,000

69,980

341,680

43,823

385,503

経費(除く臨時処理分)

56,800

29,800

23,900

19,300

7,600

21,900

40,367

199,667

15,436

215,104

その他

12,880

12,880

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)

5,900

800

37,900

17,200

5,500

45,100

29,612

142,012

15,506

157,518

 

 

 

 

 

 

 

みずほ

信託銀行

(連結)

みずほ

証券

(連結)

その他

みずほ

フィナン

シャル

グループ

(連結)

業務粗利益(信託勘定償却前)

 

 

 

 

金利収支

9,036

202

224

263,963

非金利収支

25,460

68,805

15,514

240,334

34,496

69,007

15,290

504,297

経費(除く臨時処理分)

23,071

61,516

11,247

310,939

その他

751

5

2,926

16,554

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)

10,673

7,495

1,115

176,803

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)を記載しております。

2.「その他」には各子会社間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

 

3.報告セグメントの業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

 

上記の内部管理報告に基づく業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)の合計額と四半期連結損益計算書に計上されている税金等調整前四半期純利益は異なっており、第1四半期連結累計期間での差異調整は以下のとおりであります。

                                                           (単位:百万円)

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)

前第1四半期連結累計期間

(自 平成25年4月1日

至 平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 平成26年4月1日

至 平成26年6月30日)

報告セグメント計

205,586

176,803

信託勘定与信関係費用

経費(臨時処理分)

△7,355

△7,796

不良債権処理額(含む一般貸倒引当金純繰入額)

△8,845

△5,012

貸倒引当金戻入益等

48,560

36,383

株式等関係損益

27,224

15,750

特別損益

△1,018

△1,502

その他

23,948

13,911

四半期連結損益計算書の税金等調整前四半期純利益

288,099

228,536

 

(有価証券関係)

  ※四半期連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部並びに「その他資産」の一部を含めて記載しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は含めておりません。

 

1.満期保有目的の債券

 前連結会計年度(平成26年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

国債

4,040,082

4,057,817

17,734

外国債券

合計

4,040,082

4,057,817

17,734

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

 

四半期連結貸借対照

表計上額(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

国債

4,160,161

4,182,634

22,472

外国債券

271,058

272,471

1,412

合計

4,431,219

4,455,105

23,885

    (注)時価は、当第1四半期連結会計期間末日(連結決算日)における市場価格等に基づいております。

 

2.その他有価証券

前連結会計年度(平成26年3月31日)

 

取得原価(百万円)

連結貸借対照表計上

  額(百万円)

差額(百万円)

株式

2,003,836

3,110,831

1,106,994

債券

25,063,173

25,094,546

31,372

国債

22,044,108

22,057,509

13,401

地方債

241,984

244,662

2,677

短期社債

99

99

社債

2,776,980

2,792,274

15,294

その他

12,017,850

12,007,162

△10,688

  外国債券

9,284,851

9,114,215

△170,636

  買入金銭債権

712,758

714,926

2,167

  その他

2,020,240

2,178,021

157,781

合計

39,084,860

40,212,540

1,127,679

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

 

取得原価(百万円)

四半期連結貸借対照

表計上額(百万円)

差額(百万円)

株式

1,999,957

3,289,327

1,289,370

債券

25,509,436

25,547,824

38,388

国債

22,565,062

22,582,259

17,197

地方債

240,610

244,141

3,531

短期社債

99

99

社債

2,703,663

2,721,322

17,659

その他

12,256,858

12,320,821

63,962

  外国債券

9,343,331

9,240,497

△102,833

  買入金銭債権

610,294

613,188

2,894

  その他

2,303,233

2,467,135

163,902

合計

39,766,252

41,157,973

1,391,721

  (注)1.評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、前連結会計年度37,413百万円(利益)、当第1四半期連結会計期間37,806百万円(利益)であります。

2.四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は、国内株式については当第1四半期連結会計期間末月1ヵ月(連結決算期末月1ヵ月)平均に基づいた市場価格等、それ以外については、当第1四半期連結会計期間末日(連結決算日)における市場価格等に基づく時価により、それぞれ計上したものであります。

3. 売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当第1四半期連結会計期間末日(当該連結決算日)の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当第1四半期連結累計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。

  前連結会計年度における減損処理額は、9,366百万円であります。

  当第1四半期連結累計期間における減損処理額は、2,421百万円であります。

また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりであります。

  ・ 時価が取得原価の50%以下の銘柄

  ・ 時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄

4.変動利付国債

変動利付国債については、市場価格を時価とみなせない状況であると判断し、合理的に算定された価額をもって四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)としております。
合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法等であります。価格決定変数は、10年国債利回り及び原資産10年の金利スワップションのボラティリティ等であります。

5.証券化商品

国内銀行連結子会社の欧州拠点及び米州拠点の貸出代替目的のクレジット投資(証券化商品)については、経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額をもって時価としております。
経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法、価格決定変数はデフォルト率、回収率、プリペイメント率、割引率等であり、対象となる有価証券の内訳は、住宅ローン担保証券、ローン担保証券、商業不動産ローン担保証券、その他の資産担保証券であります。

 

(金銭の信託関係)

1.満期保有目的の金銭の信託

    該当ありません。

 

2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

   前連結会計年度(平成26年3月31日)

 

取得原価(百万円)

連結貸借対照表計上額(百万円)

差額(百万円)

その他の金銭の信託

1,513

1,513

 

   当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

 

取得原価(百万円)

四半期連結貸借対照表

 計上額(百万円)

差額(百万円)

その他の金銭の信託

1,513

1,513

 

(デリバティブ取引関係)

(1)金利関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

21,261,847

1,409

1,409

金利オプション

4,185,841

△689

△156

店頭

金利先渡契約

17,066,162

△68

△68

金利スワップ

890,030,965

138,762

138,762

金利オプション

21,737,581

△11,294

△11,294

連結会社間取引及び

内部取引

金利スワップ

14,543,039

18,639

18,639

合計

146,759

147,292

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

  なお、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)等に基づきヘッジ会計を適用しているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

24,729,548

△911

△911

金利オプション

7,480,597

1,416

△349

店頭

金利先渡契約

17,886,738

△1,033

△1,033

金利スワップ

891,110,948

180,630

180,630

金利オプション

22,345,697

△6,894

△6,894

連結会社間取引及び

内部取引

金利スワップ

15,043,140

△109

△109

合計

173,098

171,331

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。

  なお、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号)等に基づきヘッジ会計を適用しているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。

 

(2)通貨関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

60,230

1,143

1,143

通貨オプション

3,183

△0

△0

店頭

通貨スワップ

37,982,073

72,286

81,567

為替予約

69,623,903

62,306

62,306

通貨オプション

7,809,598

△105,295

△107,365

連結会社間取引及び

内部取引

通貨スワップ

2,530,888

392,733

4,255

為替予約

142,564

858

858

合計

424,032

42,764

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

  なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号)等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の連結貸借対照表表示に反映されているもの、又は当該外貨建金銭債権債務等が連結手続上消去されたものについては、上記記載から除いております。

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

61,144

1

1

通貨オプション

3,547

0

1

店頭

通貨スワップ

37,427,458

40,290

89,146

為替予約

75,999,613

88,590

88,590

通貨オプション

7,395,041

△91,722

△86,847

連結会社間取引及び

内部取引

通貨スワップ

2,140,985

306,422

3,358

為替予約

143,095

40

40

合計

343,623

94,291

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。

  なお、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号)等に基づきヘッジ会計を適用している通貨スワップ取引等及び外貨建金銭債権債務等に付されたもので当該外貨建金銭債権債務等の四半期連結貸借対照表表示に反映されているもの、又は当該外貨建金銭債権債務等が連結手続上消去されたものについては、上記記載から除いております。

 

(3)株式関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

258,687

△5,139

△5,139

株式指数先物オプション

1,560,970

4,784

4,676

店頭

株リンクスワップ

316,375

9,384

9,384

有価証券店頭オプション

865,858

14,940

19,510

その他

99,119

△1,103

△1,103

合計

22,866

27,328

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

364,648

△805

△805

株式指数先物オプション

1,172,861

3,821

5,284

店頭

株リンクスワップ

327,005

5,447

5,447

有価証券店頭オプション

858,015

9,025

13,135

その他

122,317

106

106

合計

17,594

23,168

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。

なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。

 

(4)債券関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

債券先物

1,566,112

△13

△13

債券先物オプション

656,242

256

△53

店頭

債券店頭オプション

1,181,400

△1,014

286

合計

△772

219

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

債券先物

2,358,951

937

937

債券先物オプション

519,503

△25

△83

店頭

債券店頭オプション

1,576,765

1,060

1,550

合計

1,972

2,403

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。

 

(5)商品関連取引

前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

78,039

63

63

商品先物オプション

店頭

商品オプション

385,258

6,765

6,765

商品スワップ

合計

6,828

6,828

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

22,996

△94

△94

商品先物オプション

1,013

△0

店頭

商品オプション

347,089

6,355

6,355

商品スワップ

48

12

12

合計

6,274

6,273

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。

2.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

(6)クレジット・デリバティブ取引

前連結会計年度(平成26年3月31日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

4,749,761

15,552

15,552

合計

15,552

15,552

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

 

当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

区分

種類

契約額等(百万円)

時価(百万円)

評価損益(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

4,811,144

11,570

11,570

合計

11,570

11,570

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自  平成25年4月1日

至  平成25年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自  平成26年4月1日

至  平成26年6月30日)

(1)1株当たり四半期純利益金額

10.26

6.37

(算定上の基礎)

 

 

四半期純利益

百万円

247,953

154,723

普通株主に帰属しない金額

百万円

普通株式に係る四半期純利益

百万円

247,953

154,723

普通株式の期中平均株式数

千株

24,163,716

24,260,622

 

 

 

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額

9.77

6.09

(算定上の基礎)

 

 

四半期純利益調整額

百万円

普通株式増加数

千株

1,206,907

1,117,166

うち優先株式

千株

1,189,043

1,100,270

うち新株予約権

千株

17,863

16,896

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

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(重要な後発事象)

    該当ありません。

2【その他】

 該当事項はありません。