第5【経理の状況】

 

1.当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

2.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という)に基づいて作成しております。

  また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

3.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)の連結財務諸表及び事業年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査証明を受けております。

4.当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容把握や変更等について適切に対応するために、公益財団法人財務会計基準機構や一般社団法人全国銀行協会等の関係諸団体へ加入し情報収集を図り、積極的に意見発信を行うとともに、同機構等の行う研修に参加しております。また、重要な会計基準の変更等については、取締役会等へ適切に付議・報告を行っております。

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

資産の部

 

 

現金預け金

※8 45,108,602

※8 41,069,745

コールローン及び買入手形

648,254

584,686

買現先勘定

12,997,628

18,581,488

債券貸借取引支払保証金

2,578,133

2,243,161

買入金銭債権

2,828,959

2,688,273

特定取引資産

※8 12,043,608

※8 13,248,734

金銭の信託

351,889

411,847

有価証券

※1,※2,※8,※16 29,774,489

※1,※2,※8,※16 34,907,234

貸出金

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 78,456,935

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 83,468,185

外国為替

※7 1,993,668

※7 2,044,415

金融派生商品

1,328,227

1,944,060

その他資産

※8 4,229,589

※8 5,206,121

有形固定資産

※11,※12 1,037,006

※11,※12 1,103,622

建物

287,634

287,038

土地

※10 614,851

※10 610,305

リース資産

22,557

13,293

建設仮勘定

36,300

72,290

その他の有形固定資産

75,661

120,694

無形固定資産

620,231

636,139

ソフトウエア

161,364

429,136

のれん

65,495

61,276

リース資産

5,839

4,118

その他の無形固定資産

387,532

141,608

退職給付に係る資産

982,804

846,782

繰延税金資産

37,960

32,493

支払承諾見返

6,062,053

6,066,527

貸倒引当金

287,815

424,446

資産の部合計

200,792,226

214,659,077

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

負債の部

 

 

預金

※8 124,311,025

※8 131,189,673

譲渡性預金

13,338,571

13,282,561

コールマネー及び売渡手形

2,841,931

2,263,076

売現先勘定

※8 14,640,439

※8 17,971,098

債券貸借取引受入担保金

※8 1,484,584

※8 1,108,255

コマーシャル・ペーパー

941,181

411,089

特定取引負債

8,325,520

9,604,890

借用金

※8,※13 3,061,504

※8,※13 5,209,947

外国為替

669,578

509,405

短期社債

355,539

373,658

社債

※14 8,351,071

※14 8,906,432

信託勘定借

1,102,073

1,055,510

金融派生商品

1,165,602

1,619,151

その他負債

4,512,325

6,111,195

賞与引当金

68,117

75,175

変動報酬引当金

2,867

2,559

退職給付に係る負債

60,873

62,113

役員退職慰労引当金

1,389

944

貸出金売却損失引当金

630

637

偶発損失引当金

4,910

6,443

睡眠預金払戻損失引当金

19,068

27,851

債券払戻損失引当金

25,566

18,672

特別法上の引当金

2,473

2,509

繰延税金負債

185,974

53,150

再評価に係る繰延税金負債

※10 63,315

※10 62,695

支払承諾

6,062,053

6,066,527

負債の部合計

191,598,188

205,995,229

純資産の部

 

 

資本金

2,256,767

2,256,767

資本剰余金

1,138,449

1,136,467

利益剰余金

3,915,521

4,174,190

自己株式

7,703

6,414

株主資本合計

7,303,034

7,561,010

その他有価証券評価差額金

1,186,401

823,085

繰延ヘッジ損益

22,282

72,081

土地再評価差額金

※10 137,772

※10 136,655

為替換算調整勘定

111,057

133,178

退職給付に係る調整累計額

254,936

94,317

その他の包括利益累計額合計

1,445,770

992,960

新株予約権

707

213

非支配株主持分

444,525

109,662

純資産の部合計

9,194,038

8,663,847

負債及び純資産の部合計

200,792,226

214,659,077

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2018年4月1日

 至 2019年3月31日)

当連結会計年度

(自 2019年4月1日

 至 2020年3月31日)

経常収益

3,925,649

3,986,701

資金運用収益

2,056,327

2,014,440

貸出金利息

1,253,970

1,242,279

有価証券利息配当金

302,768

266,861

コールローン利息及び買入手形利息

5,510

5,356

買現先利息

229,637

251,830

債券貸借取引受入利息

25,081

18,779

預け金利息

123,545

105,257

その他の受入利息

115,813

124,074

信託報酬

55,153

58,565

役務取引等収益

765,977

778,842

特定取引収益

299,355

406,539

その他業務収益

312,815

412,114

その他経常収益

436,019

316,198

貸倒引当金戻入益

4,357

-

償却債権取立益

10,395

11,901

その他の経常収益

※1 421,266

※1 304,296

経常費用

3,311,531

3,348,823

資金調達費用

1,293,846

1,280,897

預金利息

480,593

482,887

譲渡性預金利息

129,752

124,332

コールマネー利息及び売渡手形利息

11,030

8,686

売現先利息

374,524

351,012

債券貸借取引支払利息

7,292

7,041

コマーシャル・ペーパー利息

19,304

15,484

借用金利息

35,522

33,949

短期社債利息

28

31

社債利息

172,811

173,398

その他の支払利息

62,986

84,073

役務取引等費用

155,550

159,598

特定取引費用

1,987

15,239

その他業務費用

225,509

152,547

営業経費

1,430,850

1,378,398

その他経常費用

203,788

362,142

貸倒引当金繰入額

-

161,005

その他の経常費用

※2 203,788

※2 201,137

経常利益

614,118

637,877

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2018年4月1日

 至 2019年3月31日)

当連結会計年度

(自 2019年4月1日

 至 2020年3月31日)

特別利益

11,280

2,239

固定資産処分益

3,438

2,239

その他の特別利益

※3 7,841

※3 -

特別損失

509,138

21,399

固定資産処分損

5,414

6,138

減損損失

※4 503,612

15,224

その他の特別損失

112

36

税金等調整前当期純利益

116,259

618,717

法人税、住民税及び事業税

161,376

150,088

法人税等調整額

163,879

11,408

法人税等合計

2,502

161,496

当期純利益

118,762

457,221

非支配株主に帰属する当期純利益

22,196

8,652

親会社株主に帰属する当期純利益

96,566

448,568

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2018年4月1日

 至 2019年3月31日)

当連結会計年度

(自 2019年4月1日

 至 2020年3月31日)

当期純利益

118,762

457,221

その他の包括利益

※1 229,304

※1 449,547

その他有価証券評価差額金

207,505

359,779

繰延ヘッジ損益

45,391

94,536

為替換算調整勘定

23,882

20,650

退職給付に係る調整額

35,577

157,693

持分法適用会社に対する持分相当額

7,730

5,961

包括利益

110,542

7,673

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

128,692

3,123

非支配株主に係る包括利益

18,150

10,797

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,256,548

1,134,922

4,002,835

5,997

7,388,309

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

218

218

 

 

437

剰余金の配当

 

 

190,384

 

190,384

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

96,566

 

96,566

自己株式の取得

 

 

 

3,001

3,001

自己株式の処分

 

23

 

1,295

1,271

土地再評価差額金の取崩

 

 

6,504

 

6,504

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

3,331

 

 

3,331

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

218

3,526

87,313

1,706

85,274

当期末残高

2,256,767

1,138,449

3,915,521

7,703

7,303,034

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

1,392,392

67,578

144,277

85,094

293,536

1,677,534

1,163

754,239

9,821,246

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

 

 

 

 

 

437

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

190,384

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

96,566

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

3,001

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

1,271

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

6,504

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

 

 

3,331

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

205,990

45,295

6,504

25,963

38,600

231,763

456

309,713

541,934

当期変動額合計

205,990

45,295

6,504

25,963

38,600

231,763

456

309,713

627,208

当期末残高

1,186,401

22,282

137,772

111,057

254,936

1,445,770

707

444,525

9,194,038

 

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

2,256,767

1,138,449

3,915,521

7,703

7,303,034

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

190,405

 

190,405

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

448,568

 

448,568

自己株式の取得

 

 

 

1,908

1,908

自己株式の処分

 

625

 

3,197

2,571

土地再評価差額金の取崩

 

 

1,117

 

1,117

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

1,968

 

 

1,968

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

611

611

 

-

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

1,981

258,668

1,288

257,975

当期末残高

2,256,767

1,136,467

4,174,190

6,414

7,561,010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

1,186,401

22,282

137,772

111,057

254,936

1,445,770

707

444,525

9,194,038

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

190,405

親会社株主に帰属する

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

448,568

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

1,908

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

2,571

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

1,117

非支配株主との取引に係る

親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

 

 

1,968

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

 

 

 

 

 

 

-

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

363,316

94,364

1,117

22,120

160,619

452,809

493

334,862

788,165

当期変動額合計

363,316

94,364

1,117

22,120

160,619

452,809

493

334,862

530,190

当期末残高

823,085

72,081

136,655

133,178

94,317

992,960

213

109,662

8,663,847

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2018年4月1日

 至 2019年3月31日)

当連結会計年度

(自 2019年4月1日

 至 2020年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

116,259

618,717

減価償却費

168,200

152,666

減損損失

503,612

15,224

のれん償却額

4,080

4,062

持分法による投資損益(△は益)

51,215

30,382

貸倒引当金の増減(△)

26,910

139,940

貸出金売却損失引当金の増減額(△は減少)

444

6

偶発損失引当金の増減(△)

183

1,793

賞与引当金の増減額(△は減少)

591

8,611

変動報酬引当金の増減額(△は減少)

375

307

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

57,863

91,950

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

2,497

2,590

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

41

439

睡眠預金払戻損失引当金の増減(△)

942

8,782

債券払戻損失引当金の増減(△)

5,194

6,893

資金運用収益

2,056,327

2,014,440

資金調達費用

1,293,846

1,280,897

有価証券関係損益(△)

195,755

231,382

金銭の信託の運用損益(△は運用益)

40

121

為替差損益(△は益)

170,422

103,125

固定資産処分損益(△は益)

1,976

3,898

退職給付信託返還損益(△は益)

7,841

-

特定取引資産の純増(△)減

1,536,520

1,435,994

特定取引負債の純増減(△)

227,455

1,488,005

金融派生商品資産の純増(△)減

485,333

638,977

金融派生商品負債の純増減(△)

355,068

475,833

貸出金の純増(△)減

2,407,594

5,967,287

預金の純増減(△)

927,918

7,732,005

譲渡性預金の純増減(△)

1,878,841

367,378

借用金(劣後特約付借入金を除く)の純増減(△)

1,800,307

2,165,756

預け金(中央銀行預け金を除く)の純増(△)減

611,070

365,564

コールローン等の純増(△)減

4,807,554

5,758,002

債券貸借取引支払保証金の純増(△)減

1,772,393

334,971

コールマネー等の純増減(△)

1,748,141

3,128,355

コマーシャル・ペーパーの純増減(△)

199,104

511,609

債券貸借取引受入担保金の純増減(△)

82,249

376,328

外国為替(資産)の純増(△)減

34,376

106,795

外国為替(負債)の純増減(△)

223,848

159,598

短期社債(負債)の純増減(△)

6,646

18,119

普通社債発行及び償還による増減(△)

286,158

308,937

信託勘定借の純増減(△)

10,232

46,563

資金運用による収入

2,027,241

2,047,339

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2018年4月1日

 至 2019年3月31日)

当連結会計年度

(自 2019年4月1日

 至 2020年3月31日)

資金調達による支出

1,250,247

1,315,446

その他

75,059

650,590

小計

2,460,479

1,999,524

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

175,617

97,631

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,636,096

1,901,893

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の取得による支出

52,363,143

72,474,752

有価証券の売却による収入

38,799,373

48,136,966

有価証券の償還による収入

19,211,836

18,815,661

金銭の信託の増加による支出

109,630

78,650

金銭の信託の減少による収入

94,984

18,523

有形固定資産の取得による支出

42,703

85,840

無形固定資産の取得による支出

111,595

151,011

有形固定資産の売却による収入

7,811

6,353

無形固定資産の売却による収入

-

3,144

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

219

1,067

投資活動によるキャッシュ・フロー

5,487,153

5,808,537

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

劣後特約付借入れによる収入

10,000

15,000

劣後特約付借入金の返済による支出

45,000

30,000

劣後特約付社債の発行による収入

510,000

483,000

劣後特約付社債の償還による支出

5,000

213,000

株式の発行による収入

2

-

非支配株主からの払込みによる収入

3,514

2,883

非支配株主への払戻による支出

275,079

303,000

配当金の支払額

190,413

190,386

非支配株主への配当金の支払額

25,494

9,568

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

-

4,653

自己株式の取得による支出

2,124

1,441

自己株式の売却による収入

952

1,516

子会社の自己株式の取得による支出

-

32,199

財務活動によるキャッシュ・フロー

18,640

281,849

現金及び現金同等物に係る換算差額

32,656

202,776

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

2,799,759

4,391,269

現金及び現金同等物の期首残高

46,334,334

44,254,874

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

4,879,218

0

現金及び現金同等物の期末残高

※1 44,254,874

※1 39,863,604

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

 

1.連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社       126

主要な連結子会社名は、「第1 企業の概況 4.関係会社の状況」に記載しているため省略しました。

(連結の範囲の変更)

 Mizuho Markets Americas LLC他19社は新規設立により、当連結会計年度から連結の範囲に含めております。

 みずほデリバリーサービス株式会社他10社は合併等により、子会社に該当しないことになったことから、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。

(2) 非連結子会社

該当ありません。

 

2.持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の非連結子会社

該当ありません。

(2) 持分法適用の関連会社      26

主要な会社名

JTCホールディングス株式会社

株式会社オリエントコーポレーション

みずほリース株式会社

(持分法適用の範囲の変更)

 LINE Credit株式会社他4社は持分増加等により、当連結会計年度から持分法適用の範囲に含めております。

 株式会社キュービタスは持分減少により、関連会社に該当しないことになったことから、当連結会計年度より持分法適用の範囲から除外しております。

(3) 持分法非適用の非連結子会社

該当ありません。

(4) 持分法非適用の関連会社

Pec International Leasing Co., Ltd.

 持分法非適用の関連会社は、当期純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法適用の範囲から除外しても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

(1) 連結子会社の決算日は次のとおりであります。

7月末日                1社

12月末日                43社

3月末日                82社

 当連結会計年度より、Mizuho Capital Markets LLCは決算日を12月31日から3月31日に変更しております。なお、当連結会計年度における会計期間は2019年1月1日から2020年3月31日までの15ヵ月となっております。

(2) 7月末日を決算日とする子会社については、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により連結しております。またその他の子会社については、それぞれの決算日の財務諸表により連結しております。

 連結決算日と上記の決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。

4.会計方針に関する事項

(1) 売買目的有価証券に準じた貸出債権の評価基準及び収益・費用の計上基準

 貸出債権のうちトレーディング目的で保有するものについては、売買目的有価証券に準じて、取引の約定時点を基準として連結貸借対照表上「買入金銭債権」に計上するとともに、当該貸出債権に係る買入金銭債権の評価は、連結決算日の時価により行っております。また、当該貸出債権からの当連結会計年度中の受取利息及び売却損益等に、前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を加えた損益を、連結損益計算書上「その他業務収益」及び「その他業務費用」に計上しております。

(2) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準

 金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という)の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。

 特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。

 また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。

(3) 有価証券の評価基準及び評価方法

  (イ) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として、国内株式は連結決算期末月1ヵ月平均に基づいた市場価格等、それ以外は連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。

 なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額を除き、全部純資産直入法により処理しております。

  (ロ) 金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記(イ)と同じ方法により行っております。

(4) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

 デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。

(5) 固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

 有形固定資産は、建物については主として定額法、その他については主として定率法を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。

建 物:3年~50年

その他:2年~20年

② 無形固定資産(リース資産を除く)

 無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、各社で定める利用可能期間(主として5年~10年)に基づいて償却しております。

③ リース資産

 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、原則として自己所有の固定資産に適用する方法と同一の方法で償却しております。

(6) 繰延資産の処理方法

社債発行費は、発生時に全額費用として処理しております。

 

(7) 貸倒引当金の計上基準

主要な国内連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。

 破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
 破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率等で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。また、当該大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難な債務者に対する債権については、個別的に算定した予想損失額を計上しております。

 上記以外の債権については、主として今後1年間の予想損失額又は今後3年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、1年間又は3年間の貸倒実績又は倒産実績を基礎とした貸倒実績率又は倒産確率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。

 すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

 なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は89,216百万円(前連結会計年度末は92,269百万円)であります。

 その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

(追加情報)

 当社グループは、「検査マニュアル廃止後の融資に関する検査・監督の考え方と進め方」(金融庁 令和元年12月18日)の趣旨を踏まえ、一部の与信に対して、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響を貸倒引当金に反映しております。具体的には、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響が大きい業種・債務者属性を特定し、債務者ごとの事業環境が回復するのに要する期間及び本邦GDP成長率の予測等の仮定をもとに予想損失額を見積っております。

(8) 投資損失引当金の計上基準

 投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められる額を計上しております。

(9) 賞与引当金の計上基準

 賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。

(10) 変動報酬引当金の計上基準

 当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社の役員及び執行役員に対する報酬のうち変動報酬として支給する業績給及び株式報酬の支払いに備えるため、当連結会計年度の変動報酬に係る基準額に基づく支給見込額を計上しております。

(11) 役員退職慰労引当金の計上基準

 役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく支給見込額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。

(12) 貸出金売却損失引当金の計上基準

 貸出金売却損失引当金は、売却予定貸出金について将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(13) 偶発損失引当金の計上基準

 偶発損失引当金は、他の引当金で引当対象とした事象以外の偶発事象に対し、将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(14) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準

 睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

 

(15) 債券払戻損失引当金の計上基準

 債券払戻損失引当金は、負債計上を中止した債券について、債券保有者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(16) 特別法上の引当金の計上基準

 特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の5及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

(17) 退職給付に係る会計処理の方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。

 過去勤務費用:主としてその発生連結会計年度に一時損益処理

 数理計算上の差異:各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理

 なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(18) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、取得時の為替相場による円換算額を付す持分法非適用の関連会社株式を除き、主として連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
 上記以外の連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの決算日等の為替相場により換算しております。

(19) 重要なヘッジ会計の方法

  (イ) 金利リスク・ヘッジ

 金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジあるいは金利スワップの特例処理を適用しております。

 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社において、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日。以下「業種別監査委員会報告第24号」という)を適用しております。

 ヘッジ有効性の評価は、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて以下のとおり行っております。

(ⅰ)相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の期間毎にグルーピングのうえ特定し有効性を評価しております。

(ⅱ)キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係を検証し有効性を評価しております。

 個別ヘッジについてもヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。

  (ロ) 為替変動リスク・ヘッジ

 国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日。以下「業種別監査委員会報告第25号」という)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
 また、外貨建子会社株式及び関連会社株式並びに外貨建その他有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして繰延ヘッジ及び時価ヘッジを適用しております。

 

  (ハ) 連結会社間取引等

 デリバティブ取引のうち連結会社間及び特定取引勘定とそれ以外の勘定との間(又は内部部門間)の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別監査委員会報告第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる収益及び費用は消去せずに損益認識又は繰延処理を行っております。

 なお、当社及び連結子会社の一部の資産・負債については、繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理を行っております。

(20) のれんの償却方法及び償却期間

 のれんについては、20年以内のその効果の及ぶ期間にわたって均等償却しております。なお、金額に重要性が乏しいのれんについては発生年度に全額償却しております。

(21) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び中央銀行への預け金であります。

(22) 消費税等の会計処理

 当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、主として税抜方式によっております。

 

(会計方針の変更)

(「リース」の適用)

 一部の在外子会社において、「リース」(IFRS第16号及びASU第2016-02号)を、当連結会計年度より適用しております。これにより、借手は原則すべてのリースについて資産及び負債の認識をしております。

 当該会計基準の適用にあたり、経過的な取扱いに従って、当連結会計年度の期首において、累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用しております。

 なお、当連結会計年度の連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

(ヘッジ会計の方法の変更)

 従来、金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジを適用しておりましたが、当連結会計年度第3四半期より、時価ヘッジを適用していた一部商品について繰延ヘッジに変更しました。

 これは、金利市況の動向を踏まえ、当連結会計年度第3四半期にヘッジ取引の運営の見直しを行ったことに伴い、金利変動リスクの管理活動を財務諸表に適切に反映し、財政状態及び経営成績をより適正に表示するために変更したものであります。

 当中間連結会計期間で当連結会計年度と同一の会計方針を採用した場合、当中間連結会計期間に与える影響額は軽微であります。

 当該会計方針の変更が過去の期間に与える影響額は軽微であるため、前連結会計年度の連結財務諸表については遡及適用しておりません。

 なお、これによる損益に与える影響はございません。

 

(未適用の会計基準等)

1.収益認識に関する会計基準等

・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)

 

(1)概要

 国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic 606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic 606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

 企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

 

(2)適用予定日

 当社は、当該会計基準等を2021年4月1日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

 当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。

 

2.時価の算定に関する会計基準等

・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)

・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)

 

(1)概要

 国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」)を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。

 企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされています。

 

(2)適用予定日

 当社は、当該会計基準等を2020年4月1日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

 当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。

 

 

3.会計上の見積りの開示に関する会計基準

・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)

 

(1)概要

 国際会計基準審議会(IASB)が2003年に公表した国際会計基準(IAS)第1号「財務諸表の表示」(以下「IAS第1号」)第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準(以下「本会計基準」)が開発され、公表されたものです。

 企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則(開示目的)を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第1号第125項の定めを参考とすることとしたものです。

 

(2)適用予定日

 当社は、当該会計基準等を2020年4月1日に開始する連結会計年度の期末から適用する予定であります。

 

(追加情報)

(役員株式給付信託(BBT)制度)

 当社は、みずほフィナンシャルグループの企業理念の下、経営の基本方針に基づき様々なステークホルダーの価値創造に資する経営の実現と当社グループの持続的かつ安定的な成長による企業価値の向上を図る上で、各々の役員が果たすべき役割を最大限発揮するためのインセンティブ及び当該役割発揮に対する対価として機能することを目的に、信託を活用した株式報酬制度(以下「本制度」という)を導入しております。

 (1)取引の概要

 本制度は、役員株式給付信託(BBT)と称される仕組みを採用しており、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて株式市場から取得され、予め定める株式給付規程に基づき当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社の役員、執行役員及び専門役員に給付されるものであり、役位に応じて株式等を給付する制度(以下「株式報酬Ⅰ」という)及び当社グループの全社業績等に応じて株式等を給付する制度(以下「株式報酬Ⅱ」という)からなります。

 「株式報酬Ⅰ」では、役位に基づき算定された株式を原則として退任時に給付し、会社や本人の業績等次第で減額や没収が可能な仕組みとしております。

 「株式報酬Ⅱ」では、5ヵ年経営計画の達成状況等に応じて決定された株式を3年間に亘る繰延給付を行うとともに、会社や本人の業績等次第で繰延部分の減額や没収が可能な仕組みとしております。

 本制度に基づく当社株式の給付については、株式給付規程に基づき、一定割合について、株式の給付に代えて、当社株式の時価相当の金銭の給付を行います。

 なお、当該信託の信託財産に属する当社株式に係る議決権は、行使しないものとしております。

 (2)信託に残存する自社の株式

 信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く)により純資産の部に自己株式として計上しております。当連結会計年度末の当該自己株式の帳簿価額は3,485百万円、株式数は19,636千株(前連結会計年度末の帳簿価額は3,569百万円、株式数は18,917千株)であります。

 

 

(連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用)

 一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目について、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、改正前の税法の規定に基づいて繰延税金資産及び繰延税金負債の額を計上しております。

 

(連結貸借対照表関係)

※1.関連会社の株式又は出資金の総額

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

株式

333,607

百万円

331,855

百万円

出資金

557

百万円

534

百万円

 

※2.無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により貸し付けている有価証券は、「有価証券」中の国債に含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

 

百万円

80,056

百万円

無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により借り入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券のうち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

(再)担保に差し入れている有価証券

12,595,142

百万円

19,960,803

百万円

当連結会計年度末に当該処分をせずに所有している有価証券

3,952,221

百万円

1,998,251

百万円

 

※3.貸出金のうち、破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

破綻先債権額

11,393

百万円

15,938

百万円

延滞債権額

379,225

百万円

401,016

百万円

 なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という)のうち、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第1項第3号イからホまでに掲げる事由又は同項第4号に規定する事由が生じている貸出金であります。

 また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。

 

※4.貸出金のうち、3ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

3ヵ月以上延滞債権額

436

百万円

1,468

百万円

 なお、3ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から3月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。

 

※5.貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

貸出条件緩和債権額

195,366

百万円

256,429

百万円

 なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び3ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。

 

 

※6.破綻先債権額、延滞債権額、3ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

合計額

586,422

百万円

674,853

百万円

 なお、上記3.から6.に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※7.手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協
会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

 

1,487,045

百万円

1,341,367

百万円

 

※8.担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

担保に供している資産

 

 

 

 

特定取引資産

2,096,078

百万円

1,281,698

百万円

有価証券

4,064,070

 〃

5,551,273

 〃

貸出金

3,766,290

 〃

3,584,065

 〃

 計

9,926,439

 〃

10,417,037

 〃

 

 

 

 

 

担保資産に対応する債務

 

 

 

 

預金

385,674

 〃

1,057,282

 〃

売現先勘定

3,435,148

 〃

5,479,619

 〃

債券貸借取引受入担保金

1,361,504

 〃

778,766

 〃

借用金

1,802,520

 〃

4,073,507

 〃

 

 上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

現金預け金

55,277

百万円

65,745

百万円

特定取引資産

98,014

百万円

124,676

百万円

有価証券

3,378,504

百万円

2,454,991

百万円

貸出金

138,672

百万円

142,757

百万円

 

 また、その他資産には、先物取引差入証拠金、保証金及び金融商品等差入担保金等が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

先物取引差入証拠金

159,747

百万円

500,066

百万円

保証金

129,076

百万円

113,053

百万円

金融商品等差入担保金等

1,588,540

百万円

1,925,993

百万円

 

※9.当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

融資未実行残高

91,744,406

百万円

90,835,753

百万円

うち原契約期間が1年以内のもの

又は任意の時期に無条件で取消可能なもの

69,611,691

百万円

68,937,304

百万円

  なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほか、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。

 

※10.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、国内銀行連結子会社の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価を行った年月日

1998年3月31日

同法律第3条第3項に定める再評価の方法

 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める路線価に基づいて、奥行価格補正等合理的な調整を行って算出したほか、第5号に定める鑑定評価に基づいて算出。

同法律第10条に定める再評価を行った事業用土地の期末における時価の合計額と当該事業用土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

 

64,217

百万円

47,148

百万円

 

※11.有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

減価償却累計額

902,999

百万円

894,792

百万円

 

※12.有形固定資産の圧縮記帳額

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

圧縮記帳額

33,720

百万円

33,155

百万円

 

※13.借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

劣後特約付借入金

183,000

百万円

168,000

百万円

 

※14.社債には、劣後特約付社債が含まれております。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

劣後特約付社債

3,332,877

百万円

3,594,804

百万円

 

 15.国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

金銭信託

874,777

百万円

883,781

百万円

 

※16.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

 

1,503,395

百万円

1,548,136

百万円

 

(連結損益計算書関係)

※1.その他の経常収益には、次のものを含んでおります。

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

株式等売却益

351,049

百万円

226,005

百万円

 

※2.その他の経常費用には、次のものを含んでおります。

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

株式等売却損

45,847

百万円

72,258

百万円

株式等償却

5,795

百万円

41,691

百万円

株式関連派生商品費用

24,542

百万円

百万円

 

※3.その他の特別利益は、次のとおりであります。

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

退職給付信託返還益

7,841

百万円

百万円

 

※4.前連結会計年度の「減損損失」には、以下の損失を計上しております。

 当社グループは、2016年度に導入したカンパニー制の運営定着を進めると共に、管理会計についても高度化に取り組んで参りました。前連結会計年度において、管理会計の高度化に対応し、固定資産の減損会計の適用方法について見直しを実施するとともに、各事業部門の将来の収益計画や店舗戦略等の見直しを実施しました。これらを踏まえた結果、国内のリテール・事業法人部門に帰属する事業用資産や閉鎖予定店舗等の一部の投資額の回収が見込めなくなったことから減損損失を計上しております。

上記減損損失を含めた当社グループの減損損失は503,612百万円(うち、土地・建物等66,039百万円、ソフトウェア83,492百万円、その他の無形固定資産354,079百万円)であります。

当社グループは、お客さまの属性に応じた銀行・信託・証券等グループ横断的な戦略を策定・推進する5つのカンパニーと、全カンパニー横断的に機能を提供する2つのユニットを設置してグループ運営を行っており、主要な国内銀行子会社においては、当該5つのカンパニーに属する部門をグルーピングの最小単位とし、配賦可能な共用資産についても各部門に配賦しております。

上記資産グループの回収可能価額は、使用価値を使用しており、使用価値算定にあたり使用した割引率は4.82%であります。

 なお、閉鎖予定店舗については、閉鎖の意思決定時点で上記のグルーピングから除外し、回収可能価額は、個々の店舗別の正味売却価額を使用しております。正味売却価額は不動産鑑定評価等を用いた時価から処分費用見込額を控除して算定しております。

 

 

(連結包括利益計算書関係)

※1.その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

 

(単位:百万円)

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

その他有価証券評価差額金

 

 

当期発生額

△44,354

△218,565

組替調整額

△229,208

△255,014

税効果調整前

△273,563

△473,580

税効果額

66,057

113,800

その他有価証券評価差額金

△207,505

△359,779

繰延ヘッジ損益

 

 

当期発生額

59,300

116,234

組替調整額

6,032

20,025

税効果調整前

65,333

136,260

税効果額

△19,942

△41,723

繰延ヘッジ損益

45,391

94,536

為替換算調整勘定

 

 

当期発生額

△23,882

△20,650

組替調整額

税効果調整前

△23,882

△20,650

税効果額

為替換算調整勘定

△23,882

△20,650

退職給付に係る調整額

 

 

当期発生額

△13,638

△166,891

組替調整額

△38,208

△60,407

税効果調整前

△51,846

△227,299

税効果額

16,268

69,605

退職給付に係る調整額

△35,577

△157,693

持分法適用会社に対する持分相当額

 

 

当期発生額

△7,730

△5,961

その他の包括利益合計

△229,304

△449,547

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

 

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

 

 

 

(単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当連結会計年度増加株式数

当連結会計年度減少株式数

当連結会計年度末株式数

摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

普通株式

25,389,644

2,854

25,392,498

注1

 合計

25,389,644

2,854

25,392,498

 

自己株式

 

 

 

 

 

普通株式

24,829

15,788

6,656

33,962

注2

 合計

24,829

15,788

6,656

33,962

 

注1.増加は新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(2,854千株)によるものであります。

注2.増加はBBT信託口による当社株式の取得(10,676千株)及び単元未満株式の買取等(5,112千株)によるものであり、減少はBBT信託口からの当社株式の給付及び売却(5,078千株)、新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(117千株)及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等(1,460千株)によるものであります。また、当連結会計年度末株式数には、BBT信託口が保有する当社株式(18,917千株)を含んでおります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当連結会計年度

当連結会計年度末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

 

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

ストック・オプションとしての新株予約権

707

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

 

(-)

合計

 

707

 

(-)

 

3.配当に関する事項

(1)当連結会計年度中の配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2018年5月15日

取締役会

普通株式

95,186

3.75

2018年3月31日

2018年6月4日

2018年11月14日

取締役会

普通株式

95,197

3.75

2018年9月30日

2018年12月6日

注1.2018年5月15日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金49百万円 を含んでおります。

注2.2018年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金71百万円 を含んでおります。

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2019年5月15日

取締役会

普通株式

95,197

利益剰余金

3.75

2019年3月31日

2019年6月4日

注.2019年5月15日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金70百万円を含んでおります。

 

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

 

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

 

 

 

(単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当連結会計年度増加株式数

当連結会計年度減少株式数

当連結会計年度末株式数

摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

普通株式

25,392,498

25,392,498

 

 合計

25,392,498

25,392,498

 

自己株式

 

 

 

 

 

普通株式

33,962

12,149

14,004

32,106

 合計

33,962

12,149

14,004

32,106

 

注.増加はBBT信託口による当社株式の取得(9,030千株)及び単元未満株式の買取等(3,119千株)によるものであり、減少はBBT信託口からの当社株式の給付及び売却(8,311千株)、新株予約権(ストック・オプション)の権利行使(2,968千株)及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等(2,725千株)によるものであります。また、当連結会計年度末株式数には、BBT信託口が保有する当社株式(19,636千株)を含んでおります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(百万円)

摘要

当連結会計年度期首

当連結会計年度

当連結会計年度末

増加

減少

当社

新株予約権(自己新株予約権)

 

(-)

(-)

(-)

(-)

(-)

ストック・オプションとしての新株予約権

213

 

連結子会社(自己新株予約権)

 

 

(-)

合計

 

213

 

(-)

 

3.配当に関する事項

(1)当連結会計年度中の配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2019年5月15日

取締役会

普通株式

95,197

3.75

2019年3月31日

2019年6月4日

2019年11月14日

取締役会

普通株式

95,208

3.75

2019年9月30日

2019年12月6日

注1.2019年5月15日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金70百万円 を含んでおります。

注2.2019年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金73百万円 を含んでおります。

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2020年5月15日

取締役会

普通株式

95,208

利益剰余金

3.75

2020年3月31日

2020年6月8日

注.2020年5月15日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金73百万円を含んでおります。

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

現金預け金勘定

45,108,602

百万円

41,069,745

百万円

中央銀行預け金を除く預け金

△853,728

 〃

△1,206,141

 〃

現金及び現金同等物

44,254,874

 〃

39,863,604

 〃

 

 2.重要な非資金取引の内容

 前連結会計年度

 当社の連結子会社であった資産管理サービス信託銀行株式会社(以下「TCSB」という)は、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(以下「JTSB」という)との共同株式移転により、TCSB及びJTSBの既存株主を株主とするJTCホールディングス株式会社を設立するとともに、TCSB及びJTSBはその完全子会社となりました。

 TCSBは上記共同株式移転により、当社の連結子会社に該当しないことになったことから、前連結会計年度より連結の範囲から除外しております。連結の範囲から除外したことにより減少した資産及び負債の金額は以下の通りであります。

 a.資産の額   資産合計        9,081,132百万円
         うち現金預け金     5,044,091百万円
 b.負債の額   負債合計        9,022,063百万円
         うち信託勘定借     3,620,825百万円

 

 当連結会計年度

 該当ありません。

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

(借手側)

① リース資産の内容

(ア)有形固定資産

主として、動産であります。

 

(イ)無形固定資産

ソフトウェアであります。

 

② リース資産の減価償却の方法

 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項」の「(5)固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(1)借手側

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

1年内

51,329

51,062

1年超

175,386

241,446

合計

226,715

292,508

 

(2)貸手側

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

1年内

1,216

790

1年超

7,798

6,867

合計

9,015

7,657

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

 銀行業を中心とする当社グループは、資金調達サイドにおいて取引先からの預金や市場調達等の金融負債を有する一方、資金運用サイドにおいては取引先に対する貸出金や株式及び債券等の金融資産を有しており、一部の金融商品についてはトレーディング業務を行っております。また、一部の連結子会社では証券関連業務やその他の金融関連業務を行っております。

 これらの業務に関しては、金融商品ごとのリスクに応じた適切な管理を行いつつ、長短バランスやリスク諸要因に留意した取組みを行っております。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

 当社グループが保有する主な金融資産は、取引先に対する貸出金や、国債、株式などの有価証券です。これらの金融資産は、貸出先や発行体の財務状況の悪化等により、金融資産の価値が減少又は消失し損失を被るリスク(信用リスク)、金利・株価・為替等の変動により資産価値が減少し損失を被るリスク(市場リスク)及び、市場の混乱等で市場において取引ができなくなる、又は通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク(市場流動性リスク)に晒されております。

 また、金融負債として、主に預金により安定的な資金を調達しているほか、金融市場からの資金調達を行っております。これらの資金調達手段は、市場の混乱や当社グループの財務内容の悪化等により、必要な資金が確保できなくなり資金繰りがつかなくなる場合や、通常より著しく高い金利で資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク(流動性リスク)があります。

 このほか、当社グループが保有する金融資産・負債に係る金利リスクコントロール(ALM)として、金利リスクを共通する単位ごとにグルーピングした上で管理する「包括ヘッジ」を実施しており、これらのヘッジ(キャッシュ・フロー・ヘッジ又はフェア・バリュー・ヘッジの)手段として金利スワップ取引などのデリバティブ取引を使用しております。

 ALM目的として保有するデリバティブ取引の大宗はヘッジ会計を適用し、繰延ヘッジによる会計処理を行っております。また、当該取引に関するヘッジの有効性評価は、回帰分析等によりヘッジ対象の金利リスク又は、キャッシュ・フローの変動がヘッジ手段により、高い程度で相殺されることを定期的に検証することによって行っております。なお、デリバティブ取引は、トレーディング目的としても保有しております。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

① リスク管理への取組み
 当社グループでは、グループ全体及びグループ会社各社の経営の健全性・安全性を確保しつつ企業価値を高めていくために、業務やリスクの特性に応じてそのリスクを適切に管理し、コントロールしていくことを経営上の最重要課題の1つとして認識し、リスク管理態勢の整備に取り組んでおります。

 当社では、各種リスクの明確な定義、適切なリスク管理を行うための態勢の整備と人材の育成、リスク管理態勢の有効性及び適切性の監査の実施等を内容とした、当社グループ全体に共通するリスク管理の基本方針を取締役会において制定しております。当社グループは、この基本方針に則り様々な手法を活用してリスク管理の高度化を図る等、リスク管理の強化に努めております。

② 総合的なリスク管理
 当社グループでは、当社グループが保有する様々な金融資産・負債が晒されているリスクを、リスクの要因別に「信用リスク」、「市場リスク」、「流動性リスク」、「オペレーショナルリスク」等に分類し、各リスクの特性に応じた管理を行っております。

 また、当社グループでは、各リスク単位での管理に加え、リスクを全体として把握・評価し、必要に応じて定性・定量それぞれの面から適切な対応を行い、経営として許容できる範囲にリスクを制御していく、総合的なリスク管理態勢を構築しております。

 具体的には、当社が主要グループ会社に対して各々のグループ会社分も含めたリスクキャピタルを配賦し、各社のリスク上限としてリスク制御を行うとともに、当社グループ全体(連結ベース)として保有するリスクが当社グループの財務体力を超えないように経営としての許容範囲にリスクを制御しております。当社及び主要グループ会社は、この枠組みのもとで経営の健全性を確保するためにリスクキャピタルの使用状況を定期的にモニタリングし、各社内の取締役会等に報告をしております。

③ 信用リスクの管理
 当社では、取締役会が信用リスク管理に関する基本的な事項を決定しております。また、信用リスク管理に関する経営政策委員会として「リスク管理委員会」を設置し、信用リスク管理に係る基本的な方針や当社グループのクレジットポートフォリオ運営に関する事項、信用リスクのモニタリング等について、総合的に審議・調整等を行っております。リスク管理グループ長が所管する与信企画部とリスク統括部は共同して、信用リスク管理に関する基本的な事項の企画立案、推進を行っております。

 当社グループの信用リスク管理は、相互に補完する2つのアプローチによって実施しております。1つは、信用リスクの顕在化により発生する損失を制御するために、取引先の信用状態の調査を基に、与信実行から回収までの過程を個別案件ごとに管理する「与信管理」です。もう1つは、信用リスクを把握し適切に対応するために、信用リスク顕在化の可能性を統計的な手法で把握する「クレジットポートフォリオ管理」です。クレジットポートフォリオ管理方法としては、統計的な手法によって今後1年間に予想される平均的な損失額(=信用コスト)、一定の信頼区間における最大損失額(=信用VAR)、及び信用VARと信用コストとの差額(=信用リスク量)を計測し、保有ポートフォリオから発生する損失の可能性を管理しております。また、特定企業グループへの与信集中の結果発生する「与信集中リスク」を制御するためにガイドラインを設定しています

 主要グループ会社では、当社で定めた「信用リスク管理の基本方針」に則った基本方針を制定し、各社の取締役会が信用リスク管理に関する重要な事項を決定しております。また、各社の経営政策委員会において、各々のクレジットポートフォリオの運営、与信先に対する取引方針について総合的に審議・調整を行っております。

 主要グループ会社のリスク管理担当役員は、信用リスク管理の企画運営に関する事項を所管しております。信用リスク管理担当部署は、与信管理の企画・運営並びに信用リスクの計測・モニタリング等を行っております。審査担当部署は、各社で定めた権限体系に基づき、取引先の審査、管理、回収等に関する事項につき、方針の決定や個別案件の決裁を行っております。また、業務部門から独立した内部監査グループにおいて、信用リスク管理の適切性等を検証しております。

④ 市場リスクの管理
 当社では、取締役会が市場リスク管理に関する基本的事項を決定しております。また、市場リスク管理に関する経営政策委員会として「リスク管理委員会」を設置し、市場リスク管理に係る基本方針や運営・モニタリングに関する事項、マーケットの急変等緊急時における対応方針策定の提言等、総合的に審議・調整等を行っております。

 リスク管理グループ長は市場リスク管理の企画運営全般に関する事項を所管しております。リスク統括部は、市場リスクのモニタリング・報告と分析・提言、諸リミットの設定等の実務を担い、市場リスク管理に関する企画立案・推進を行っております。リスク統括部は、当社グループ全体の市場リスク状況を把握・管理するとともに、主要グループ会社のリスク状況等を把握し、執行役社長への日次報告や、取締役会及び経営会議等に対する定期的な報告を行っております。

 市場リスクの管理方法としては、配賦リスクキャピタルに対応した諸リミット等を設定し制御しております。なお、市場リスクの配賦リスクキャピタルの金額は、VARとポジションをクローズするまでに発生する追加的なリスクを対象としております。トレーディング業務及びバンキング業務については、VARによる限度及び損失に対する限度を設定しております。また、バンキング業務等については、必要に応じ、金利感応度等を用いたポジション枠を設定しております。

 主要グループ会社では、当社で定めた「市場リスク管理の基本方針」に則った基本方針を制定し、各社の取締役会が市場リスク管理に関する重要な事項を決定しております。また、当社グループ共通のリスクキャピタル配賦制度のもとで、市場リスクに対して、当社から配賦されるリスクキャピタルに応じて諸リミットを設定し管理しております。市場リスク管理等について総合的に審議・調整を行う経営政策委員会を設置するなど、主要グループ各社においても当社と同様の管理を行っております。さらに、市場性業務に関しては、フロントオフィス(市場部門)やバックオフィス(事務管理部門)から独立したミドルオフィス(リスク管理専担部署)を設置し相互に牽制が働く態勢としております。ミドルオフィスは、VARに加えて、取引実態に応じて10BPV(ベーシスポイントバリュー)等のリスク指標の管理、ストレステストの実施、損失限度等により、VARのみでは把握しきれないリスク等もきめ細かく管理しております。

⑤ 市場リスクの状況

ⅰ.バンキング業務

 当社グループのバンキング業務における市場リスク量(VAR)の状況は以下のとおりとなっております。

バンキング業務のVARの状況

 

 

(単位:億円)

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

年度末日

1,944

3,614

最 大 値

2,985

3,614

最 小 値

1,944

1,679

平 均 値

2,555

2,157

 

[バンキング業務の定義]

トレーディング業務及び政策保有株式(政策的に保有していると認識している株式及びその関連取引)以外の取引で主として以下の取引

(1) 預金・貸出等及びそれに係る資金繰りと金利リスクのヘッジのための取引

(2) 株式(除く政策保有株式)、債券、投資信託等に対する投資とそれらに係る市場リスクのヘッジ取引

なお、流動性預金についてコア預金を認定し、これを市場リスク計測に反映しております。

[バンキング業務のVARの計測手法]

VAR    :ヒストリカルシミュレーション法

定量基準   :①信頼区間 片側99% ②保有期間 1ヵ月 ③観測期間 3年

ⅱ.トレーディング業務

当社グループのトレーディング業務における市場リスク量(VAR)の状況は以下のとおりとなっております。

トレーディング業務のVARの状況

 

 

(単位:億円)

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

年度末日

26

83

最 大 値

92

118

最 小 値

24

23

平 均 値

34

38

 

[トレーディング業務の定義]

(1) 短期の転売を意図して保有される取引

(2) 現実の又は予想される短期の価格変動から利益を得ることや裁定取引による利益を確定することを意図して保有される取引

(3) (1)と(2)の両方の側面を持つ取引

(4) 顧客間の取引の取次ぎ業務やマーケット・メイキングを通じて保有する取引

[トレーディング業務のVARの計測手法]

VAR    :ヒストリカルシミュレーション法

定量基準   :①信頼区間 片側99% ②保有期間 1日 ③観測期間 3年

ⅲ.政策保有株式

 政策保有株式についても、バンキング業務やトレーディング業務と同様に、VAR及びリスク指標などに基づく市場リスク管理を行っております。当連結会計年度末における政策保有株式のリスク指標(株価指数TOPIX1%の変化に対する感応度)は139億円(前連結会計年度末は280億円)です。

ⅳ.VARによるリスク管理

 VARは、市場の動きに対し、一定期間(保有期間)・一定確率(信頼区間)のもとで、保有ポートフォリオが被る可能性のある想定最大損失額で、統計的な仮定に基づく市場リスク計測手法です。そのため、VARの使用においては、一般的に以下の点を留意する必要があります。

・VARの値は、保有期間・信頼区間の設定方法、計測手法によって異なること。

・過去の市場の変動をもとに推計したVARの値は、必ずしも実際の発生する最大損失額を捕捉するものではないこと。

・設定した保有期間内で、保有するポートフォリオの売却、あるいはヘッジすることを前提にしているため、市場の混乱等で市場において十分な取引ができなくなる状況では、VARの値を超える損失額が発生する可能性があること。

・設定した信頼区間を上回る確率で発生する損失額は捉えられていないこと。

 

また、当社でVARの計測手法として使用しているヒストリカルシミュレーション法は、リスクファクターの変動及びポートフォリオの時価の変動が過去の経験分布に従うことを前提としております。そのため、前提を超える極端な市場の変動が生じやすい状況では、リスクを過小に評価する可能性があります。

当社では、VARによる市場リスク計測の有効性をVARと損益を比較するバックテストにより定期的に確認するとともに、VARに加えて、リスク指標の管理、ストレステストの実施、損失限度等により、VARのみでは把握しきれないリスク等もきめ細かく把握し、厳格なリスク管理を行っていると認識しております。

⑥ 資金調達に係る流動性リスクの管理
 当社グループの流動性リスク管理態勢は、基本的に前述「④市場リスクの管理」の市場リスク管理態勢と同様です。当社では、これに加え、財務・主計グループ長が資金繰り管理の企画運営に関する事項を所管し、財務企画部が、資金繰り運営状況の把握・調整等を担い、資金繰り管理に関する企画立案・推進を行っております。資金繰りの状況等については、リスク管理委員会、バランスシートマネジメント委員会、経営会議及び執行役社長に報告しております。

流動性リスクの計測は、市場からの資金調達に関する上限額等、資金繰りに関する指標を用いております。流動性リスクに関するリミット等は、リスク管理委員会での審議・調整及び経営会議の審議を経て執行役社長が決定しております。さらに、資金繰りの状況に応じた「平常時」・「懸念時」・「危機時」の区分、及び「懸念時」・「危機時」の対応について定めております。これに加え、当社グループの資金繰りに影響を与える緊急事態が発生した際に、迅速な対応を行うことができる態勢を構築しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

  連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません((注2)参照)。

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表計上額

時価

差額

(1) 現金預け金(*1)

45,106,880

45,106,880

(2) コールローン及び買入手形(*1)

647,711

647,711

(3) 買現先勘定

12,997,628

12,997,628

(4) 債券貸借取引支払保証金

2,578,133

2,578,133

(5) 買入金銭債権(*1)

2,828,702

2,828,704

1

(6) 特定取引資産

 

 

 

売買目的有価証券

5,968,848

5,968,848

(7) 金銭の信託(*1)

349,897

349,897

(8) 有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

1,602,209

1,609,588

7,378

その他有価証券

27,532,818

27,532,818

(9) 貸出金

78,456,935

 

 

貸倒引当金(*1)

△249,276

 

 

 

78,207,658

79,261,612

1,053,954

資産計

177,820,489

178,881,824

1,061,334

(1) 預金

124,311,025

124,307,964

△3,060

(2) 譲渡性預金

13,338,571

13,338,148

△423

(3) コールマネー及び売渡手形

2,841,931

2,841,931

(4) 売現先勘定

14,640,439

14,640,439

(5) 債券貸借取引受入担保金

1,484,584

1,484,584

(6) 特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

2,579,940

2,579,940

(7) 借用金

3,061,504

3,054,910

△6,594

(8) 社債

8,351,071

8,459,713

108,642

(9) 信託勘定借

1,102,073

1,102,073

負債計

171,711,141

171,809,706

98,565

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

216,790

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

224,803

 

 

デリバティブ取引計

441,593

441,593

(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表計上額

時価

差額

(1) 現金預け金(*1)

41,068,809

41,068,809

(2) コールローン及び買入手形(*1)

583,747

583,747

(3) 買現先勘定

18,581,488

18,581,488

(4) 債券貸借取引支払保証金

2,243,161

2,243,161

(5) 買入金銭債権(*1)

2,688,031

2,688,141

109

(6) 特定取引資産

 

 

 

売買目的有価証券

5,377,182

5,377,182

(7) 金銭の信託(*1)

409,524

409,524

(8) 有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

860,233

875,329

15,096

その他有価証券

33,118,544

33,118,544

(9) 貸出金

83,468,185

 

 

貸倒引当金(*1)

△386,686

 

 

 

83,081,498

84,254,484

1,172,985

資産計

188,012,223

189,200,415

1,188,191

(1) 預金

131,189,673

131,196,960

7,287

(2) 譲渡性預金

13,282,561

13,281,929

△632

(3) コールマネー及び売渡手形

2,263,076

2,263,076

(4) 売現先勘定

17,971,098

17,971,098

(5) 債券貸借取引受入担保金

1,108,255

1,108,255

(6) 特定取引負債

 

 

 

売付商品債券等

2,213,074

2,213,074

(7) 借用金

5,209,947

5,148,053

△61,894

(8) 社債

8,906,432

8,847,784

△58,647

(9) 信託勘定借

1,055,510

1,055,510

負債計

183,199,631

183,085,743

△113,887

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

367,402

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

357,953

 

 

デリバティブ取引計

725,356

725,356

(*1) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2) 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。

 

(注1)金融商品の時価の算定方法
 

資 産

(1) 現金預け金
 満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(2) コールローン及び買入手形、(3) 買現先勘定、及び (4) 債券貸借取引支払保証金
 これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(5) 買入金銭債権
 買入金銭債権については、市場価格に準ずるものとして合理的に算定された価額(ブローカー又は情報ベンダーから入手する価格等)等によっております。

(6) 特定取引資産
 特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、市場価格等によっております。

(7) 金銭の信託
 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、(8)に記載の方法にて時価を算定しております。上記以外の金銭の信託については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しております。

(8) 有価証券
 株式は取引所の価格、債券等は市場価格、ブローカー又は情報ベンダー等から入手する評価等によっております。投資信託は、公表されている基準価格等によっております。私募債は、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金等の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。
 証券化商品は、ブローカー等から入手する評価又は経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額をもって時価としております。経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法、価格決定変数はデフォルト率、回収率、プリペイメント率、割引率等であります。
 変動利付国債については、市場価格を時価とみなせない状況であると判断し、合理的に算定された価額によっております。合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法等であります。価格決定変数は、10年国債利回り及び原資産10年の金利スワップションのボラティリティ等であります。
 なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「(有価証券関係)」に記載しております。

(9) 貸出金
 貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
 貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

負 債

(1) 預金、及び(2) 譲渡性預金
 要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金、譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、市場金利を用いております。なお、預入期間が短期間(6ヵ月以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額を時価としております。

(3) コールマネー及び売渡手形、(4) 売現先勘定、及び (5) 債券貸借取引受入担保金
 これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(6) 特定取引負債
 特定取引目的の売付商品債券、売付債券については、市場価格等によっております。

(7) 借用金
 借用金の時価は、主に一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。

(8) 社債
 当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格のある社債は市場価格によっており、市場価格のない社債は元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に適用されると考えられる利率で割り引いて現在価値を算定しております。

(9) 信託勘定借
 信託銀行連結子会社の信託勘定借は、信託銀行連結子会社が受託した信託金を、信託銀行連結子会社の銀行勘定で運用する取引によるものであり、その性質は、要求払預金に近似していると考えられるため、帳簿価額を時価とみなしております。

 

デリバティブ取引

  デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引関係)」に記載しております。

 

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(7) 金銭の信託」及び「資産(8) その他有価証券」には含まれておりません。

 

 

(単位:百万円)

区 分

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

①非上場株式(*1)

178,677

223,633

②組合出資金等(*2)

126,533

372,400

③その他

2,077

2,356

合計(*3)

307,288

598,390

(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

(*2) 組合出資金等のうち、組合財産等が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

(*3) 前連結会計年度において、2,316百万円減損処理を行っております。

当連結会計年度において、2,221百万円減損処理を行っております。

 

(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預け金

44,406,145

0

コールローン及び買入手形

648,254

買入金銭債権

2,587,337

57,649

58,456

4,004

5,551

114,741

有価証券(*1)

12,495,355

4,481,569

1,277,419

657,610

2,466,845

2,450,426

満期保有目的の債券

640,000

380,000

100,000

454,614

国債

640,000

380,000

100,000

外国債券

454,614

その他有価証券のうち満期があるもの

11,855,355

4,481,569

897,419

557,610

2,466,845

1,995,812

国債

7,832,924

2,308,100

10,220

105,200

1,319,200

245,000

地方債

7,217

66,734

51,431

14,969

62,416

4,766

社債

355,767

639,809

563,669

306,147

231,077

578,595

外国債券

3,643,312

1,451,173

196,210

99,097

825,986

1,099,720

その他

16,134

15,752

75,888

32,195

28,165

67,730

貸出金(*2)

28,990,334

17,588,913

12,332,623

6,127,745

4,810,240

7,386,646

 合計

89,127,427

22,128,133

13,668,500

6,789,360

7,282,638

9,951,814

(*1) 有価証券には、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

(*2) 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない388,952百万円、期間の定めのないもの831,478百万円は含めておりません。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預け金

40,014,084

0

コールローン及び買入手形

584,686

買入金銭債権

2,424,118

79,120

61,267

12,155

9,337

101,010

有価証券(*1)

9,470,526

5,932,978

4,199,417

2,202,884

2,731,895

5,284,320

満期保有目的の債券

100,000

380,000

359,242

国債

100,000

380,000

外国債券

359,242

その他有価証券のうち満期があるもの

9,470,526

5,832,978

3,819,417

2,202,884

2,731,895

4,925,077

国債

5,868,042

3,000,800

1,908,920

407,400

1,254,700

45,000

地方債

11,510

78,849

92,608

13,824

70,798

4,400

社債

385,739

729,659

606,761

265,524

266,738

576,830

外国債券

3,190,027

1,957,887

1,167,700

1,476,926

1,109,641

3,387,349

その他

15,206

65,781

43,426

39,208

30,017

911,497

貸出金(*2)

30,971,690

18,612,197

14,023,152

6,589,499

4,699,673

7,462,871

 合計

83,465,106

24,624,297

18,283,836

8,804,540

7,440,906

12,848,202

(*1) 有価証券には、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

(*2) 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない416,117百万円、期間の定めのないもの692,982百万円は含めておりません。

 

(注4)社債、借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預金(*1)

120,184,354

3,166,200

703,893

61,692

53,935

140,948

譲渡性預金

12,964,482

377,476

コールマネー及び売渡手形

2,841,931

借用金

970,310

1,058,972

304,205

258,013

225,203

244,798

短期社債

355,539

社債(*2)

1,010,378

1,494,347

1,158,429

1,014,681

1,464,885

623,757

信託勘定借

1,102,073

合計

139,429,069

6,096,997

2,166,528

1,334,388

1,744,024

1,009,504

(*1) 預金のうち、要求払預金については、「1年以内」に含めて開示しております。

(*2) 社債のうち、期間の定めのないもの(1,585,000百万円)は含めておりません。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預金(*1)

127,327,062

2,904,265

742,661

46,167

42,651

126,864

譲渡性預金

12,985,294

232,271

66,280

コールマネー及び売渡手形

2,263,076

借用金

4,104,930

376,271

192,518

220,485

112,980

202,761

短期社債

373,658

社債(*2)

456,009

2,153,502

1,503,198

1,170,849

1,126,630

676,550

信託勘定借

1,055,510

合計

148,565,541

5,666,310

2,504,658

1,437,502

1,282,262

1,006,175

(*1) 預金のうち、要求払預金については、「1年以内」に含めて開示しております。

(*2) 社債のうち、期間の定めのないもの(1,820,000百万円)は含めておりません。

 

(有価証券関係)

※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、並びに「その他資産」の一部を含めて記載しております。

※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。

 

1.売買目的有価証券

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

連結会計年度の損益に含まれた評価差額

15,812

△16,818

 

2.満期保有目的の債券

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

種類

連結貸借対照

表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

1,119,898

1,139,806

19,907

外国債券

小計

1,119,898

1,139,806

19,907

時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

外国債券

482,311

469,782

△12,528

小計

482,311

469,782

△12,528

合計

1,602,209

1,609,588

7,378

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

種類

連結貸借対照

表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの

国債

479,936

493,293

13,356

外国債券

263,600

265,711

2,110

小計

743,537

759,004

15,467

時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの

国債

外国債券

116,696

116,325

△370

小計

116,696

116,325

△370

合計

860,233

875,329

15,096

 

3.その他有価証券

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

種類

連結貸借対照

表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

2,960,189

1,185,729

1,774,459

債券

9,221,413

9,184,129

37,284

国債

7,535,858

7,527,102

8,755

地方債

156,467

154,795

1,671

社債

1,529,088

1,502,230

26,857

その他

5,446,557

5,374,864

71,692

外国債券

4,855,723

4,820,417

35,306

買入金銭債権

72,221

70,840

1,380

その他

518,612

483,606

35,005

 小計

17,628,160

15,744,723

1,883,436

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

183,371

234,169

△50,797

債券

5,565,535

5,597,550

△32,014

国債

4,360,275

4,363,110

△2,834

地方債

53,424

53,512

△87

社債

1,151,835

1,180,927

△29,092

その他

4,470,477

4,581,235

△110,757

外国債券

2,562,598

2,574,210

△11,611

買入金銭債権

93,894

94,084

△190

その他

1,813,985

1,912,940

△98,955

 小計

10,219,384

10,412,955

△193,570

合計

27,847,545

26,157,679

1,689,866

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、38,000百万円(利益)であります。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

種類

連結貸借対照

表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

2,021,965

854,061

1,167,903

債券

5,670,266

5,640,229

30,037

国債

4,029,441

4,022,901

6,540

地方債

73,989

73,340

649

社債

1,566,835

1,543,988

22,847

その他

12,043,279

11,693,942

349,337

外国債券

10,833,455

10,587,358

246,097

買入金銭債権

60,832

59,442

1,389

その他

1,148,991

1,047,141

101,850

 小計

19,735,511

18,188,232

1,547,278

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

316,463

418,007

△101,543

債券

10,032,246

10,116,384

△84,137

国債

8,572,492

8,623,055

△50,562

地方債

198,578

199,072

△494

社債

1,261,175

1,294,256

△33,081

その他

3,345,161

3,533,999

△188,837

外国債券

1,868,757

1,913,900

△45,142

買入金銭債権

140,256

140,407

△150

その他

1,336,146

1,479,690

△143,544

 小計

13,693,871

14,068,390

△374,519

合計

33,429,383

32,256,623

1,172,759

   (注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、5,191百万円(損失)であります。

 

4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券

 該当ありません。

 

5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類

売却額

(百万円)

売却益の合計額

(百万円)

売却損の合計額

(百万円)

株式

398,587

217,587

25,532

債券

19,662,280

24,420

14,558

国債

18,749,068

20,981

14,287

地方債

108,741

1,747

7

社債

804,470

1,691

264

その他

18,208,373

208,878

176,851

 合計

38,269,240

450,886

216,942

 (注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。

 

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類

売却額

(百万円)

売却益の合計額

(百万円)

売却損の合計額

(百万円)

株式

306,902

189,638

47,389

債券

21,039,917

40,971

11,757

国債

20,354,622

38,972

11,754

地方債

51,191

747

社債

634,103

1,250

2

その他

27,028,303

237,333

112,126

 合計

48,375,123

467,943

171,273

 (注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。

 

6.保有目的を変更した有価証券

  該当ありません。

 

7.減損処理を行った有価証券

 売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当該連結決算日の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。

 前連結会計年度における減損処理額は、4,736百万円であります。

 当連結会計年度における減損処理額は、41,655百万円であります。

 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりで
あります。

・時価が取得原価の50%以下の銘柄

・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄

 

(金銭の信託関係)

1.運用目的の金銭の信託

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

運用目的の金銭の信託

347,247

△175

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

運用目的の金銭の信託

404,721

△2,031

 

2.満期保有目的の金銭の信託

 該当ありません。

3.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の信託

4,641

4,641

(注)「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

(百万円)

うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(百万円)

その他の金銭の信託

7,125

7,125

(注)「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

 

(その他有価証券評価差額金)

連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。

 前連結会計年度(2019年3月31日)

 

金額(百万円)

評価差額

1,651,704

その他有価証券

1,651,704

(△)繰延税金負債

452,032

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

1,199,672

(△)非支配株主持分相当額

16,592

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

3,322

その他有価証券評価差額金

1,186,401

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額38,000百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

 当連結会計年度(2020年3月31日)

 

金額(百万円)

評価差額

1,177,927

その他有価証券

1,177,927

(△)繰延税金負債

338,232

その他有価証券評価差額金

(持分相当額調整前)

839,695

(△)非支配株主持分相当額

18,922

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

2,311

その他有価証券評価差額金

823,085

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額5,191百万円(損失)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

(デリバティブ取引関係)

1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
 

(1)金利関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

5,271,028

1,170,467

△11,769

△11,769

買建

4,937,314

1,038,597

10,720

10,720

金利オプション

 

 

 

 

売建

68,982

5,426

△88

△49

買建

366,497

26,713

145

△11

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

24,986,558

337,427

△7,444

△7,444

買建

23,745,677

356,242

4,439

4,439

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

437,805,612

355,064,104

5,073,779

5,073,779

受取変動・支払固定

432,199,871

349,054,509

△4,958,342

△4,958,342

受取変動・支払変動

96,243,012

74,473,472

27,999

27,999

受取固定・支払固定

490,281

471,171

6,110

6,110

金利オプション

 

 

 

 

売建

7,659,317

5,756,825

△21,010

△21,010

買建

5,682,687

4,079,574

21,875

21,875

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

5,728,950

5,514,595

179,713

179,713

受取変動・支払固定

11,983,010

10,549,204

△185,847

△185,847

合計

140,280

140,163

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

当連結会計年度(2020年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

5,529,634

1,591,823

△31,113

△31,113

買建

5,887,309

2,471,820

35,315

35,315

金利オプション

 

 

 

 

売建

419,803

40,353

△1,901

△767

買建

757,178

29,771

2,961

1,352

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

43,095,911

108,830

△27,342

△27,342

買建

39,476,804

108,830

29,903

29,903

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

444,709,861

336,523,057

△9,755,139

△9,755,139

受取変動・支払固定

431,142,776

326,305,878

10,260,575

10,260,575

受取変動・支払変動

121,038,451

95,223,531

46,160

46,160

受取固定・支払固定

329,536

313,093

△1,072

△1,072

金利オプション

 

 

 

 

売建

13,056,382

7,542,710

△255,511

△255,511

買建

12,156,026

7,821,714

192,734

192,734

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

4,718,469

4,347,933

131,693

131,693

受取変動・支払固定

13,413,792

12,916,374

△273,174

△273,174

合計

354,090

353,615

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(2)通貨関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

14,389

56

買建

56,061

11,939

店頭

通貨スワップ

51,184,817

37,680,355

169,309

87,121

為替予約

 

 

 

 

売建

69,961,828

2,808,061

△197,466

△197,466

買建

34,177,574

1,235,536

210,658

210,658

通貨オプション

 

 

 

 

売建

3,711,388

1,164,432

△38,603

9,808

買建

3,742,133

949,891

43,757

△8,809

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

2,980,292

2,126,659

△132,328

20,267

為替予約

 

 

 

 

売建

買建

10,465

84

84

合計

55,411

121,663

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

13,092

329

買建

48,893

14,608

店頭

通貨スワップ

57,638,817

43,894,609

1,219

△68,637

為替予約

 

 

 

 

売建

75,494,594

3,175,535

△199,399

△199,399

買建

37,624,376

1,697,421

242,910

242,910

通貨オプション

 

 

 

 

売建

5,145,203

1,383,542

△82,922

△36,588

買建

4,805,185

1,114,200

67,035

13,026

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

2,858,190

1,991,772

△151,891

8,698

為替予約

 

 

 

 

売建

101

0

0

買建

7,026

19

19

合計

△123,027

△39,970

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(3)株式関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

719,406

△8,846

△8,846

買建

304,830

971

971

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

1,564,602

550,466

△72,756

6,380

買建

1,520,734

387,167

53,882

△16,787

店頭

株リンクスワップ

332,369

295,630

27,124

27,124

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

494,539

340,842

△52,538

△52,538

買建

201,329

116,343

69,367

69,367

その他

 

 

 

 

売建

買建

371,911

257,348

283

283

合計

17,487

25,955

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

251,436

22,541

△3,119

△3,119

買建

425,430

22,852

10,721

10,721

株式指数先物オプション

 

 

 

 

売建

2,170,366

464,262

△155,113

△49,255

買建

1,906,816

383,082

146,827

40,266

店頭

株リンクスワップ

471,137

374,198

91,888

91,888

有価証券店頭オプション

 

 

 

 

売建

476,111

217,740

△50,480

△50,480

買建

225,048

59,822

57,065

57,065

その他

 

 

 

 

売建

13,676

13,676

237

237

買建

429,384

296,005

28,439

28,439

合計

126,467

125,764

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

(4)債券関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

792,227

△6,496

△6,496

買建

674,829

7,354

7,354

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

129,948

△124

△37

買建

252,433

189

△26

店頭

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

632,942

207,161

△8,098

△7,291

買建

633,054

207,161

7,455

6,632

その他

 

 

 

 

売建

139,680

△1,313

△1,313

買建

129,465

696

696

合計

△336

△482

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

624,565

△11,223

△11,223

買建

625,248

6,551

6,551

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

買建

店頭

債券店頭オプション

 

 

 

 

売建

579,001

145,808

△2,593

△851

買建

577,602

145,808

4,993

3,096

その他

 

 

 

 

売建

買建

15,585

422

422

合計

△1,848

△2,003

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。

(5)商品関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

9,482

557

△707

△707

買建

15,634

2,425

1,996

1,996

商品先物オプション

 

 

 

 

売建

233

△11

3

店頭

商品オプション

 

 

 

 

売建

205,339

50,214

△2,572

△2,572

買建

206,872

48,150

3,898

3,898

合計

2,603

2,618

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

13,086

6,097

3,098

3,098

買建

24,556

13,371

△5,794

△5,794

商品先物オプション

 

 

 

 

売建

店頭

商品オプション

 

 

 

 

売建

172,561

73,050

30,337

30,337

買建

161,781

65,707

△25,017

△25,017

合計

2,623

2,623

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

(6)クレジット・デリバティブ取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

1,465,454

1,139,869

15,200

15,200

買建

1,628,301

1,260,718

△13,856

△13,856

合計

1,343

1,343

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

1,815,742

1,545,558

△4,725

△4,725

買建

3,022,474

2,712,677

13,821

13,821

合計

9,096

9,096

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1)金利関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

金利スワップ

貸出金、預金、

社債、借用金等

 

 

 

受取固定・支払変動

22,394,730

19,101,815

289,554

受取変動・支払固定

7,569,787

7,339,228

△206,003

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

金利スワップ

その他有価証券

 

 

 

 

受取変動・支払固定

受取変動・支払変動

14,967

14,382

94

金利スワップの特例処理

金利スワップ

貸出金等

 

 

(注)3.

受取変動・支払固定

69,176

37,388

合計

83,646

(注)1.主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

金利スワップ

貸出金、預金、借用金、その他有価証券等

 

 

 

受取固定・支払変動

18,151,743

16,342,026

293,030

受取変動・支払固定

6,140,649

5,720,537

△133,511

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

金利スワップ

貸出金等

 

 

 

受取変動・支払固定

9,913

9,249

△136

受取変動・支払変動

8,092

8,011

△69

金利スワップの特例処理

金利スワップ

貸出金等

 

 

(注)3.

受取変動・支払固定

40,817

36,444

合計

159,313

(注)1.主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。

(2)通貨関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

通貨スワップ

貸出金、預金、

借用金、子会社

純資産の親会社

持分等

6,492,483

2,891,166

148,252

為替予約

 

 

 

売建

10,465

△84

買建

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

通貨スワップ

為替予約

 

 

 

売建

買建

合計

148,167

(注)1.主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

通貨スワップ

貸出金、預金、借用金、子会社純資産の親会社持分等

6,925,267

2,692,960

173,713

為替予約

 

 

 

売建

7,026

△19

買建

101

△0

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

通貨スワップ

貸出金、その他有価証券

2,167

2,167

△52

為替予約

 

 

 

売建

4,242

3,690

25

買建

4,242

3,690

△57

合計

173,609

(注)1.主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

(3)株式関連取引

前連結会計年度(2019年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

株式先渡取引

その他有価証券

 

 

 

売建

153,791

143,123

△7,010

合計

△7,010

(注)時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

株式先渡取引

その他有価証券

 

 

 

売建

148,913

148,913

25,031

合計

25,031

(注)時価の算定

割引現在価値等により算定しております。

 

(4)債券関連取引

該当ありません。

 

 

 

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

(1)当社及び一部の連結子会社は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度や退職一時金制度を設けております。また、当社及び一部の連結子会社は、退職一時金制度の一部について、リスク分担型企業年金以外の確定拠出年金制度を採用しております。

(2)一部の連結子会社において退職給付信託を設定しております。

 

2.確定給付制度

(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

 

 

 

 

(単位:百万円)

 区分

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

退職給付債務の期首残高

 

1,441,383

 

 

1,462,237

 

勤務費用

 

43,172

 

 

44,797

 

利息費用

 

5,231

 

 

4,013

 

数理計算上の差異の発生額

 

41,716

 

 

3,352

 

退職給付の支払額

 

△68,298

 

 

△74,766

 

過去勤務費用の発生額

 

 

 

2,734

 

その他

 

△967

 

 

△2,027

 

退職給付債務の期末残高

 

1,462,237

 

 

1,440,341

 

  (注)一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。

 

(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

 

 

 

 

(単位:百万円)

 区分

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

年金資産の期首残高

 

2,378,667

 

 

2,384,168

 

期待運用収益

 

37,080

 

 

39,117

 

数理計算上の差異の発生額

 

28,077

 

 

△163,708

 

事業主からの拠出額

 

18,780

 

 

18,207

 

従業員からの拠出額

 

1,228

 

 

1,199

 

退職給付の支払額

 

△52,066

 

 

△52,314

 

退職給付信託の返還

 

△27,534

 

 

 

その他

 

△65

 

 

△1,659

 

年金資産の期末残高

 

2,384,168

 

 

2,225,010

 

 

(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

退職給付債務

 

1,462,237

 

 

1,440,341

 

年金資産

 

△2,384,168

 

 

△2,225,010

 

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

 

△921,930

 

 

△784,668

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

退職給付に係る負債

 

60,873

 

 

62,113

 

退職給付に係る資産

 

△982,804

 

 

△846,782

 

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

 

△921,930

 

 

△784,668

 

 

(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

 

 

 

 

(単位:百万円)

 区分

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

勤務費用

 

42,051

 

 

43,697

 

利息費用

 

5,231

 

 

4,013

 

期待運用収益

 

△37,080

 

 

△39,117

 

数理計算上の差異の費用処理額

 

△30,036

 

 

△60,477

 

過去勤務費用の費用処理額

 

69

 

 

2,803

 

その他

 

3,055

 

 

8,813

 

確定給付制度に係る退職給付費用

 

△16,709

 

 

△40,266

 

退職給付信託返還益

 

△7,841

 

 

 

  (注)1.企業年金基金に対する従業員拠出額は「勤務費用」より控除しております。

2.簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は「勤務費用」に含めて計上しております。

3.退職給付信託返還益は特別利益に計上しております。

  (表示方法の変更)

  前連結会計年度において「その他」に含めていた「過去勤務費用の費用処理額」は、金額の重要性が増したことにより当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組み替えを行っております。

  この結果、前連結会計年度の「その他」に表示していた3,125百万円は、「過去勤務費用の費用処理額」69百万円、「その他」3,055百万円として組み替えております。

 

(5)退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

 

 

 

(単位:百万円)

 区分

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

数理計算上の差異

 

51,915

 

 

227,368

 

その他

 

△69

 

 

△69

 

合計

 

51,846

 

 

227,299

 

 

(6)退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

未認識数理計算上の差異

 

△366,177

 

 

△138,808

 

その他

 

243

 

 

173

 

合計

 

△365,934

 

 

△138,635

 

 

(7)年金資産に関する事項

① 年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

区分

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

国内株式

 

57.98

 

56.39

国内債券

 

13.48

 

14.77

外国株式

 

11.31

 

10.17

外国債券

 

9.20

 

10.44

生命保険会社の一般勘定

 

4.67

 

5.08

その他

 

3.36

 

3.15

合計

 

100.00

 

100.00

  (注)年金資産合計には、企業年金制度及び退職一時金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度58.59%、当連結会計年度56.59%含まれております。

 

② 長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

 

(8)数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

 区分

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

割引率

主に0.00%~0.70%

主に△0.00%~0.62%

長期期待運用収益率

主に1.30%~1.90%

主に1.27%~1.90%

 

3.確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度3,224百万円、当連結会計年度3,140百万円であります。

 

(ストック・オプション等関係)

1.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

 (1)ストック・オプションの内容

 

株式会社みずほフィナンシャル

グループ第3回新株予約権

株式会社みずほフィナンシャル

グループ第4回新株予約権

株式会社みずほフィナンシャル

グループ第5回新株予約権

付与対象者の区分及び人数

当社の取締役  4名

当社の執行役員 4名

子会社の取締役 12名

子会社の執行役員71名

当社の取締役   6名

当社の執行役員  6名

子会社の取締役  26名

子会社の執行役員130名

当社の取締役   6名

当社の執行役員  11名

子会社の取締役  23名

子会社の執行役員150名

株式の種類別のストック・オプションの数(注)

普通株式 6,808,000株

普通株式 12,452,000株

普通株式 11,776,000株

付与日

2010年8月26日

2011年12月8日

2012年8月31日

権利確定条件

当社、株式会社みずほ銀行又は株式会社みずほコーポレート銀行の取締役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。

当社、株式会社みずほ銀行、株式会社みずほコーポレート銀行、みずほ信託銀行株式会社又はみずほ証券株式会社の取締役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。

同左

対象勤務期間

自 2010年4月1日

至 2011年3月31日

自 2011年4月1日

至 2012年3月31日

自 2012年4月1日

至 2013年3月31日

権利行使期間

自 2010年8月27日

至 2030年8月26日

自 2011年12月9日

至 2031年12月8日

自 2012年9月3日

至 2032年8月31日

 

 

 

株式会社みずほフィナンシャル

グループ第6回新株予約権

株式会社みずほフィナンシャル

グループ第7回新株予約権

付与対象者の区分及び人数

当社の取締役   6名

当社の執行役員  36名

子会社の取締役  22名

子会社の執行役員134名

 

当社の取締役   2名

当社の執行役   12名

当社の執行役員  37名

子会社の取締役  32名

子会社の執行役員113名

株式の種類別のストック・オプションの数(注)

普通株式 7,932,000株

普通株式 9,602,000株

付与日

2014年2月17日

2014年12月1日

権利確定条件

当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社又はみずほ証券株式会社の取締役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。

当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社又はみずほ証券株式会社の取締役、執行役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役、執行役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。

 

対象勤務期間

自 2013年4月1日

至 2014年3月31日

自 2014年4月1日

至 2015年3月31日

権利行使期間

自 2014年2月18日

至 2034年2月17日

自 2014年12月2日

至 2034年12月1日

 

(注) 株式数に換算して記載しております。

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

 当連結会計年度(2020年3月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

① ストック・オプションの数

 

株式会社みずほフィナンシャルグループ

第3回新株予約権

株式会社みずほフィナンシャルグループ

第4回新株予約権

株式会社みずほフィナンシャルグループ

第5回新株予約権

株式会社みずほフィナンシャルグループ

第6回新株予約権

権利確定前(株)

 

 

 

 

前連結会計年度末

52,000

271,000

847,000

891,000

付与

失効

権利確定

52,000

169,000

624,000

681,000

未確定残

102,000

223,000

210,000

権利確定後(株)

 

 

 

 

前連結会計年度末

権利確定

52,000

169,000

624,000

681,000

権利行使

52,000

169,000

624,000

681,000

失効

未行使残

 

 

株式会社みずほフィナンシャルグループ

第7回新株予約権

権利確定前(株)

 

前連結会計年度末

2,184,000

付与

失効

権利確定

1,442,000

未確定残

742,000

権利確定後(株)

 

前連結会計年度末

権利確定

1,442,000

権利行使

1,442,000

失効

未行使残

(注) ストック・オプションの数は株式数に換算して記載しております。

② 単価情報

 

株式会社みずほ

フィナンシャルグループ第3回新株予約権

株式会社みずほ

フィナンシャルグループ第4回新株予約権

株式会社みずほ

フィナンシャルグループ第5回新株予約権

株式会社みずほ

フィナンシャルグループ第6回新株予約権

権利行使価格

1株につき1円

1株につき1円

1株につき1円

1株につき1円

行使時平均株価

172円50銭

172円50銭

172円50銭

172円50銭

付与日における公正な評価単価

1株につき

119円52銭

1株につき

91円84銭

1株につき

113円25銭

1株につき

192円61銭

 

 

株式会社みずほ

フィナンシャルグループ第7回新株予約権

権利行使価格

1株につき1円

行使時平均株価

171円58銭

付与日における公正な評価単価

1株につき

186円99銭

 

2.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

税務上の繰越欠損金(注)

167,755

百万円

163,264

百万円

有価証券償却損金算入限度超過額

120,564

 

139,889

 

貸倒引当金損金算入限度超過額

96,544

 

139,748

 

有価証券等(退職給付信託拠出分)

193,875

 

200,851

 

減価償却超過額及び減損損失

205,171

 

181,041

 

その他

205,732

 

191,484

 

繰延税金資産小計

989,643

 

1,016,280

 

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)

△142,939

 

△144,829

 

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△143,619

 

△167,297

 

評価性引当額小計

△286,559

 

△312,127

 

繰延税金資産合計

703,083

 

704,152

 

繰延税金負債

 

 

 

 

その他有価証券評価差額

△450,796

 

△339,009

 

退職給付に係る資産

△301,321

 

△259,332

 

その他

△98,979

 

△126,468

 

繰延税金負債合計

△851,098

 

△724,809

 

繰延税金資産(負債)の純額

△148,014

百万円

△20,656

百万円

 

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

合計

税務上の

繰越欠損金(*)

151

62

69

3,447

846

163,177

167,755

評価性引当額

△ 126

△ 62

△ 69

△ 21

△ 30

△ 142,628

△ 142,939

繰延税金資産

24

-

-

3,425

816

20,548

24,815

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

合計

税務上の

繰越欠損金(*)

59

64

1,901

912

23

160,302

163,264

評価性引当額

△ 47

△ 64

△ 19

△ 21

△ 23

△ 144,652

△ 144,829

繰延税金資産

11

-

1,882

890

0

15,649

18,434

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

  2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

法定実効税率

 

30.62

 

30.62

(調整)

 

 

 

 

 

 

評価性引当額の増減

 

△4.35

 

 

△0.15

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

 

△7.67

 

 

△1.24

 

連結子会社との税率差異

 

△11.66

 

 

△1.52

 

持分法による投資損益

 

△13.49

 

 

△1.50

 

その他

 

4.40

 

 

△0.11

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

△2.15

 

26.10

 

(表示方法の変更)

 前連結会計年度において、独立掲記していた「関係会社の留保金」及び「法人税等の不確実性に係る調整」は、重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組み替えを行っております。

 この結果、前連結会計年度の「関係会社の留保金」に表示していた△11.63%、「法人税等の不確実性に係る調整」8.10%は、「その他」4.40%に含めて表示しております。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

 当社グループは、持株会社の下で銀行・信託・証券を一体的に運営する当社グループの特長と優位性を活かし、お客さまのニーズに即した最高の金融サービスを迅速に提供していくため、顧客セグメント別のカンパニー制を導入しております。

 具体的には、顧客セグメントに応じた「リテール・事業法人カンパニー」「大企業・金融・公共法人カンパニー」「グローバルコーポレートカンパニー」「グローバルマーケッツカンパニー」「アセットマネジメントカンパニー」の5つのカンパニーに分類しております。

 なお、それぞれの担当する業務は以下の通りです。

 

リテール・事業法人カンパニー  :国内の個人・中小企業・中堅企業のお客さまに向けた業務

大企業・金融・公共法人カンパニー:国内の大企業法人・金融法人・公共法人のお客さまに向けた業務

グローバルコーポレートカンパニー:海外進出日系企業及び非日系企業等のお客さまに向けた業務

グローバルマーケッツカンパニー :金利・エクイティ・クレジット等への投資業務等

アセットマネジメントカンパニー :個人から機関投資家まで幅広いお客さまの資産運用ニーズに応じた商品

                 開発やサービスの提供

 

 以下の報告セグメント情報は、経営者が当社グループの各事業セグメントの業績評価に使用している内部管理報告に基づいており、その評価についてはグループ内の管理会計ルール・実務に則しております。

 

2.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等、業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒

 引当金繰入前)+ETF関係損益等及び固定資産の金額の算定方法

以下の報告セグメントの情報は内部管理報告を基礎としております。

業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等は、資金利益、信託報酬、役務取引等利益、特定取引利益及びその他業務利益の合計にETF関係損益等を加えたものであります。

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等は、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等から経費(除く臨時処理分等)、持分法による投資損益、のれん等償却(無形資産の償却を含む)及びその他(連結調整)を調整したものであります。

セグメント間の取引に係る業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等は、市場実勢価格に基づいております。

また、セグメント別資産情報として開示している固定資産は、有形固定資産及び無形固定資産の合計であり、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社に係る固定資産を各セグメントに配賦しております。

 

 

3.報告セグメントごとの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒

 引当金繰入前)+ETF関係損益等及び固定資産の金額に関する情報

          前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

(注)2

 

業務粗利益

(信託勘定償却前)

+ETF関係損益等

705,922

473,393

400,250

192,372

49,579

6,205

1,827,721

経費

(除く臨時処理分等)

713,604

205,631

237,888

207,437

27,232

48,814

1,440,606

持分法による投資損益

18,130

872

7,224

1,284

23,705

51,215

のれん等償却

363

425

369

2,346

8,000

2,067

13,570

その他

16,386

16,386

業務純益

(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

+ETF関係損益等

10,085

268,209

169,217

17,411

15,631

37,357

408,373

固定資産

499,314

225,821

176,921

92,608

111

662,462

1,657,237

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等を記載しております。

なお、ETF関係損益等は14,984百万円であり、そのうち、グローバルマーケッツカンパニーに7,280百万円含まれております。

2.「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

3.固定資産の「その他」には、セグメントに配賦していない本部資産、配賦対象外の連結子会社に係る固定資産及び連結調整等が含まれております。

  なお、各セグメントに配賦していない固定資産について、関連する費用については合理的な配賦基準で各セグメントに配賦しているものがあります。

4.2019年4月より各セグメント及びその他間の配分方法を変更したことに伴い、上表につきましては、当該変更
を反映させるための組替えを行っております。

 

          当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

(注)2

 

業務粗利益

(信託勘定償却前)

+ETF関係損益等

673,572

462,418

417,770

410,138

48,361

60,563

2,072,822

経費

(除く臨時処理分等)

668,435

215,035

249,044

208,861

28,966

41,097

1,411,438

持分法による投資損益

11,762

1,957

10,355

1,295

5,013

30,382

のれん等償却

363

425

369

2,346

7,774

1,961

13,238

その他

5,942

5,942

業務純益

(信託勘定償却前、

一般貸倒引当金繰入前)

+ETF関係損益等

16,536

248,915

178,712

198,931

12,916

16,575

672,585

固定資産

503,692

204,134

173,023

91,459

93

767,361

1,739,762

(注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等を記載しております。

なお、ETF関係損益等は10,602百万円であり、そのうち、グローバルマーケッツカンパニーに7,334百万円含まれております。

2.「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

3.固定資産の「その他」には、セグメントに配賦していない本部資産、配賦対象外の連結子会社に係る固定資産及び連結調整等が含まれております。

  なお、各セグメントに配賦していない固定資産について、関連する費用については合理的な配賦基準で各セグメントに配賦しているものがあります。

 

4. 報告セグメント合計額と連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

上記の内部管理報告に基づく報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等及び業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等と連結損益計算書計上額は異なっており、当連結会計年度での差異調整は以下の通りであります。

 (1)報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等の合計額と連結損益計算書の経常利益

   計上額

 

 

 

(単位:百万円)

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

業務粗利益(信託勘定償却前)+ETF関係損益等

1,827,721

2,072,822

ETF関係損益等

△14,984

△10,602

その他経常収益

436,019

316,198

営業経費

△1,430,850

△1,378,398

その他経常費用

△203,788

△362,142

連結損益計算書の経常利益

614,118

637,877

 

  (2)報告セグメントの業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等の合計額と連結

    損益計算書の税金等調整前当期純利益計上額

 

 

(単位:百万円)

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前)+ETF関係損益等

408,373

672,585

信託勘定与信関係費用

経費(臨時処理分)

23,326

46,278

不良債権処理額(含む一般貸倒引当金純繰入額)

△30,710

△183,308

貸倒引当金戻入益等

11,156

11,605

株式等関係損益-ETF関係損益等

259,879

126,571

特別損益

△497,858

△19,159

その他

△57,907

△35,854

連結損益計算書の税金等調整前当期純利益

116,259

618,717

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

1.地域ごとの情報

(1)経常収益

 

 

 

 

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

2,292,945

766,900

276,061

589,742

3,925,649

  (注)1.一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

2.経常収益は、当社グループ拠点の所在地を基礎とし、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して、国内と地域ごとに区分しております。

 

(2)有形固定資産

当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

2.主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

1.地域ごとの情報

(1)経常収益

 

 

 

 

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

2,362,597

809,986

256,126

557,990

3,986,701

  (注)1.一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

2.経常収益は、当社グループ拠点の所在地を基礎とし、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して、国内と地域ごとに区分しております。

 

(2)有形固定資産

当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

2.主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自  2018年4月1日  至  2019年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

減損損失

491,343

6,229

2,469

6,844

3,272

503,612

 

当連結会計年度(自  2019年4月1日  至  2020年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

減損損失

4,095

1,971

5,261

659

2

3,236

15,224

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自  2018年4月1日  至  2019年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

当期償却額

360

3,000

720

4,080

当期末残高

4,427

46,688

14,380

65,495

 

当連結会計年度(自  2019年4月1日  至  2020年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほフィナンシャルグループ(連結)

 

リテール・

事業法人

カンパニー

大企業・

金融・

公共法人

カンパニー

グローバルコーポレートカンパニー

グローバルマーケッツカンパニー

アセットマネジメントカンパニー

その他

 

当期償却額

360

2,670

1,032

4,062

当期末残高

3,899

44,020

13,357

61,276

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自  2018年4月1日  至  2019年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  2019年4月1日  至  2020年3月31日)

 該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

関連当事者情報について記載すべき重要なものはありません。

 

(1株当たり情報)

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

1株当たり純資産額

345円00銭

337円29銭

1株当たり当期純利益金額

3円80銭

17円68銭

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

3円80銭

17円68銭

(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当連結会計年度

(2020年3月31日)

1株当たり純資産額

 

 

純資産の部の合計額

百万円

9,194,038

8,663,847

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

445,232

109,876

うち新株予約権

百万円

707

213

うち非支配株主持分

百万円

444,525

109,662

普通株式に係る期末の純資産額

百万円

8,748,805

8,553,971

1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数

千株

25,358,536

25,360,392

2.1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

 前連結会計年度

(自 2018年4月1日

  至 2019年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2019年4月1日

  至 2020年3月31日)

1株当たり当期純利益金額

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

百万円

96,566

448,568

普通株主に帰属しない金額

百万円

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益

百万円

96,566

448,568

普通株式の期中平均株式数

千株

25,362,375

25,360,661

 

 

 

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額

百万円

普通株式増加数

千株

4,522

1,582

うち新株予約権

千株

4,522

1,582

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

 

――――――

――――――

 

3.株主資本において自己株式として計上されているBBT信託口に残存する自社の株式は、1株当たり純資産の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の期末株式数は前連結会計年度18,917千株、当連結会計年度19,636千株であります。

 また、1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前連結会計年度17,195千株、当連結会計年度19,255千株であります。

 

(重要な後発事象)

当社は、2020年5月15日開催の取締役会において、2020年6月25日開催の当社第18期定時株主総会に、株式併合について付議することを決議いたしました。

その内容は以下のとおりです。

(1) 株式併合の目的

当社の株価は、東京証券取引所の有価証券上場規程において望ましいとされる投資単位の水準である「5万円以上50万円未満」の範囲を大幅に下回っております。

このような状況を改善するため、普通株式10株を1株に併合する株式併合を行うこととしました。

(2) 株式併合の内容

① 併合する株式の種類

普通株式

② 併合の割合

10株につき1株の比率(以下、「併合比率」という)をもって併合いたします。(2020年9月30日の株主名簿に記載または記録された株主所有の株式数が基準となります。)

③ 効力発生日

2020年10月1日

④ 効力発生日における発行可能株式総数

5,130,000,000株

会社法第182条第2項に基づき、株式併合の効力発生日に変更されます。

⑤ 併合により減少する株式数(減少する株式数は変動する可能性があります。)

併合前の発行済株式総数(2020年3月31日現在)

25,392,498,945株

併合により減少する株式数

22,853,249,051株

併合後の発行済株式総数

2,539,249,894株

(注)「併合により減少する株式数」および「併合後の発行済株式総数」は、本株式併合前の発行済株式総数および併合比率に基づき算出した理論値です。

(3) 1株当たり情報に及ぼす影響

当該株式併合が前連結会計年度期首に行われたと仮定した場合の、1株当たり情報は以下のとおりです。

 

前連結会計年度

  (自 2018年4月1日

    至 2019年3月31日)

当連結会計年度

 (自 2019年4月1日

   至 2020年3月31日)

1株当たりの純資産額

3,450円04銭

3,372円96銭

1株当たり当期純利益金額

38円07銭

176円87銭

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

38円06銭

176円86銭

 

 

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

利 率(%)

担保

償 還 期 限

摘要

当社

普通

社債

2014年7月~2020年2月

5,000,247

6,414,818

0.10~4.35

なし

2021年4月~

(注)2

(20,250,000千米ドル)

(26,950,000千米ドル)

(2,000,000千ユーロ)

(4,500,000千ユーロ)

(625,000千豪ドル)

(625,000千豪ドル)

みずほ

信託銀行

株式会社

普通

社債

2005年12月

10,000

10,000

2.24

なし

2020年12月

(注)1

 

〔10,000〕

株式会社

みずほ銀行

普通

社債

2005年8月~2020年3月

1,968,205

1,100,670

0.22~5.30

なし

2020年4月~

(注)

1,2

 

〔196,393〕

(9,581,244千米ドル)

(5,849,635千米ドル)

(745,000千豪ドル)

(905,000千豪ドル)

(190,000千シンガポールドル)

(50,000千シンガポールドル)

(1,540,000千香港ドル)

(1,540,000千香港ドル)

(500,000千人民元)

(500,000千人民元)

※1

普通

社債

2012年7月~2014年3月

332,620

326,182

4.20~4.60

なし

2022年7月~2024年3月

(注)

2,3

(2,996,308千米ドル)

(2,997,174千米ドル)

※2

普通

社債

2005年9月

41,000

30,000

2.21

なし

2025年9月

(注)3

※3

普通

社債

2003年1月~2020年3月

998,998

1,024,760

0.00~51.60

なし

2020年4月~2059年12月

(注)

1,2,3

 

〔249,616〕

(2,694,224千米ドル)

(2,360,301千米ドル)

(31,360千豪ドル)

(72,340千豪ドル)

(725,400千ユーロ)

(889,300千ユーロ)

(14,500千ブラジルレアル)

(1,007千ブラジルレアル)

(20,000千英ポンド)

(20,000千英ポンド)

(9,000千メキシコペソ)

(9,000千メキシコペソ)

(59,076千トルコリラ)

(58,276千トルコリラ)

みずほ証券

株式会社

短期

社債

2019年9月~2020年3月

333,200

319,000

0.00~0.00

なし

2020年4月~2020年9月

(注)1

 

〔319,000〕

※4

短期

社債

2019年10月~2020年3月

22,339

54,658

0.06~0.12

なし

2020年4月~2020年6月

(注)

1,3

 

〔54,658〕

 合    計

────

8,706,610

9,280,090

──

──

────

──

 

 

     (注)1.「当期末残高」欄の〔 〕書きは、1年以内に償還が予定されている金額であります。

2.「当期首残高」欄及び「当期末残高」欄の( )書きは、外貨建ての金額であります。

3.※1は海外連結子会社Mizuho Financial Group (Cayman) 2 Limited、Mizuho Financial Group (Cayman) 3 Limitedの発行した普通社債をまとめて記載しております。

  ※2は海外連結子会社Mizuho Finance (Cayman) Limited、Mizuho Finance (Curacao) N.V.の発行した普通社債をまとめて記載しております。

※3は国内連結子会社みずほ証券株式会社、海外連結子会社Mizuho International plc、Mizuho Securities USA LLC、Mizuho Capital Markets LLC、Banco Mizuho do Brasil S.A.の発行した普通社債をまとめて記載しております。

※4は国内連結子会社株式会社オールスターファンディング、海外連結子会社JAPAN SECURITIZATION CORPORATIONの発行した短期社債をまとめて記載しております。

4.連結決算日後5年以内における償還予定額は以下のとおりであります。

 

1年以内

1年超2年以内

2年超3年以内

3年超4年以内

4年超5年以内

金額(百万円)

829,667

1,217,464

936,038

461,467

1,041,730

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

平均利率

(%)

返済期限

借用金

3,061,504

5,209,947

0.72

再割引手形

借入金

3,061,504

5,209,947

0.72

2020年4月~

2049年10月

リース債務

25,019

72,702

2.59

2020年4月~

2040年3月

 (注)1.「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出(加重平均)しております。

2.借入金及びリース債務の連結決算日後5年以内における返済額は次のとおりであります。

 

1年以内

1年超2年以内

2年超3年以内

3年超4年以内

4年超5年以内

借入金(百万円)

4,104,930

172,051

204,219

68,123

124,395

リース債務(百万円)

10,206

7,972

6,205

4,013

3,092

 

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明
細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しておりま
す。

(参考)なお、営業活動として資金調達を行っている約束手形方式によるコマーシャル・ペーパーの発行状況は、次のとおりであります。

区分

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

平均利率

(%)

返済期限

コマーシャル・ペーパー

941,181

411,089

1.74

 

 

【資産除去債務明細表】

 資産除去債務の金額が負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。

 

 

(2)【その他】

 当連結会計年度における四半期情報

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

経常収益(百万円)

988,825

1,987,425

2,953,825

3,986,701

税金等調整前四半期(当期)純利益金額(百万円)

217,375

391,471

553,775

618,717

親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益金額

(百万円)

162,438

287,668

403,963

448,568

1株当たり四半期(当期)

純利益金額(円)

6.40

11.34

15.92

17.68

(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

 

(会計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益

金額(円)

6.40

4.93

4.58

1.75