第5【経理の状況】

1.当行の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

2.当行の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

3.当行は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)の連結財務諸表及び事業年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査証明を受けております。

4.当行は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容把握や変更等について適切に対応するために、公益財団法人財務会計基準機構や一般社団法人全国銀行協会等の関係諸団体へ加入し情報収集を図り、積極的に意見発信を行うとともに、同機構等の行う研修に参加しております。また、重要な会計基準の変更等については、取締役会等へ適切に付議・報告を行っております。

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

資産の部

 

 

現金預け金

※8 26,011,670

※8 30,234,070

コールローン及び買入手形

472,438

399,613

買現先勘定

598,521

467,521

債券貸借取引支払保証金

133,336

買入金銭債権

3,191,117

2,966,438

特定取引資産

※8 5,253,810

※8 5,930,313

金銭の信託

3,249

3,197

有価証券

※1,※8,※16 40,785,819

※1,※8,※16 37,522,334

貸出金

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 71,313,641

※3,※4,※5,※6,※7,※8,※9 71,068,818

外国為替

※7 1,604,600

※7 1,432,994

金融派生商品

3,557,381

3,190,251

その他資産

※8 2,055,984

※8 2,080,178

有形固定資産

※11,※12 835,216

※11,※12 842,540

建物

306,037

308,230

土地

※10 423,864

※10 417,829

リース資産

17,084

23,763

建設仮勘定

13,745

19,456

その他の有形固定資産

74,485

73,260

無形固定資産

487,223

651,578

ソフトウエア

252,278

251,800

のれん

10,553

7,176

リース資産

7,408

10,759

その他の無形固定資産

216,982

381,841

退職給付に係る資産

641,275

563,068

繰延税金資産

26,378

23,491

支払承諾見返

5,383,189

4,770,691

貸倒引当金

512,473

449,211

投資損失引当金

1

資産の部合計

161,842,381

161,697,891

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

負債の部

 

 

預金

※8 95,067,633

※8 102,053,054

譲渡性預金

14,615,346

10,978,463

コールマネー及び売渡手形

※8 3,476,748

※8 1,132,089

売現先勘定

※8 10,140,790

※8 7,621,343

債券貸借取引受入担保金

※8 513,983

※8 786,431

コマーシャル・ペーパー

538,511

1,010,139

特定取引負債

3,971,146

4,806,440

借用金

※8,※13 6,870,180

※8,※13 7,639,591

外国為替

585,638

589,340

短期社債

99,205

56,681

社債

※14 4,678,117

※14 4,425,373

金融派生商品

3,491,810

2,606,483

その他負債

2,605,552

3,921,130

賞与引当金

22,416

23,223

変動報酬引当金

1,300

退職給付に係る負債

6,609

6,014

役員退職慰労引当金

423

379

貸出金売却損失引当金

13

267

偶発損失引当金

7,845

5,271

睡眠預金払戻損失引当金

14,772

15,041

債券払戻損失引当金

48,878

39,245

繰延税金負債

471,243

372,061

再評価に係る繰延税金負債

※10 72,392

※10 67,991

支払承諾

5,383,189

4,770,691

負債の部合計

152,682,448

152,928,052

純資産の部

 

 

資本金

1,404,065

1,404,065

資本剰余金

2,286,795

2,260,090

利益剰余金

2,156,949

2,502,357

株主資本合計

5,847,810

6,166,513

その他有価証券評価差額金

1,522,514

1,131,635

繰延ヘッジ損益

27,016

163,461

土地再評価差額金

※10 146,419

※10 148,483

為替換算調整勘定

12,688

24,746

退職給付に係る調整累計額

157,448

69,968

その他の包括利益累計額合計

1,840,710

1,488,802

非支配株主持分

1,471,412

1,114,524

純資産の部合計

9,159,932

8,769,839

負債及び純資産の部合計

161,842,381

161,697,891

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

 至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

経常収益

2,476,973

2,481,377

資金運用収益

1,388,785

1,331,715

貸出金利息

904,782

895,570

有価証券利息配当金

330,181

286,698

コールローン利息及び買入手形利息

7,531

6,847

買現先利息

6,943

6,670

債券貸借取引受入利息

288

13

預け金利息

47,573

64,044

その他の受入利息

91,485

71,869

役務取引等収益

484,627

493,685

特定取引収益

63,915

113,504

その他業務収益

284,204

234,407

その他経常収益

255,440

308,063

貸倒引当金戻入益

67,517

償却債権取立益

16,672

18,042

その他の経常収益

※1 171,250

※1 290,021

経常費用

1,644,764

1,647,372

資金調達費用

301,487

372,302

預金利息

121,998

165,485

譲渡性預金利息

28,809

34,534

コールマネー利息及び売渡手形利息

5,914

5,706

売現先利息

14,777

28,389

債券貸借取引支払利息

4,188

501

コマーシャル・ペーパー利息

1,682

2,285

借用金利息

34,070

44,232

短期社債利息

247

165

社債利息

58,082

69,907

その他の支払利息

31,715

21,092

役務取引等費用

104,482

108,357

特定取引費用

2,824

その他業務費用

129,844

55,092

営業経費

926,938

902,438

その他経常費用

182,011

206,355

貸倒引当金繰入額

6,108

その他の経常費用

※2 182,011

※2 200,246

経常利益

832,208

834,004

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

 至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

特別利益

516

6,491

固定資産処分益

516

6,491

特別損失

18,858

7,743

固定資産処分損

8,470

4,174

減損損失

10,387

3,569

税金等調整前当期純利益

813,867

832,753

法人税、住民税及び事業税

233,081

177,168

法人税等還付税額

531

3,064

法人税等調整額

33,728

51,495

法人税等合計

266,279

225,598

当期純利益

547,587

607,154

非支配株主に帰属する当期純利益

62,269

47,356

親会社株主に帰属する当期純利益

485,317

559,798

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

 至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

当期純利益

547,587

607,154

その他の包括利益

※1 1,136,755

※1 349,847

その他有価証券評価差額金

908,555

388,566

繰延ヘッジ損益

30,628

136,645

土地再評価差額金

7,531

3,630

為替換算調整勘定

9,420

8,474

退職給付に係る調整額

167,152

87,647

持分法適用会社に対する持分相当額

13,467

5,435

包括利益

1,684,343

257,307

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

1,618,201

209,456

非支配株主に係る包括利益

66,141

47,850

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計

当期首残高

1,404,065

2,286,795

1,951,263

5,642,124

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

7,268

7,268

会計方針の変更を反映した当期首残高

1,404,065

2,286,795

1,958,532

5,649,393

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

288,757

288,757

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

485,317

485,317

土地再評価差額金の取崩

 

 

1,856

1,856

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

当期変動額合計

198,417

198,417

当期末残高

1,404,065

2,286,795

2,156,949

5,847,810

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

614,488

3,673

140,745

32,054

9,822

709,683

1,544,310

7,896,118

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

 

 

7,268

会計方針の変更を反映した当期首残高

614,488

3,673

140,745

32,054

9,822

709,683

1,544,310

7,903,386

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

288,757

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

485,317

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

1,856

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

908,026

30,689

5,674

19,365

167,270

1,131,026

72,897

1,058,128

当期変動額合計

908,026

30,689

5,674

19,365

167,270

1,131,026

72,897

1,256,545

当期末残高

1,522,514

27,016

146,419

12,688

157,448

1,840,710

1,471,412

9,159,932

 

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計

当期首残高

1,404,065

2,286,795

2,156,949

5,847,810

会計方針の変更による累積的影響額

 

26,705

26,705

会計方針の変更を反映した当期首残高

1,404,065

2,260,090

2,183,654

5,847,810

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

242,661

242,661

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

559,798

559,798

土地再評価差額金の取崩

 

 

1,566

1,566

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

当期変動額合計

318,703

318,703

当期末残高

1,404,065

2,260,090

2,502,357

6,166,513

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

土地再評価差額金

為替換算調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

1,522,514

27,016

146,419

12,688

157,448

1,840,710

1,471,412

9,159,932

会計方針の変更による累積的影響額

 

 

 

 

 

 

 

会計方針の変更を反映した当期首残高

1,522,514

27,016

146,419

12,688

157,448

1,840,710

1,471,412

9,159,932

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

242,661

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

559,798

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

1,566

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

390,879

136,445

2,064

12,057

87,480

351,907

356,888

708,796

当期変動額合計

390,879

136,445

2,064

12,057

87,480

351,907

356,888

390,093

当期末残高

1,131,635

163,461

148,483

24,746

69,968

1,488,802

1,114,524

8,769,839

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

 至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

813,867

832,753

減価償却費

119,707

122,466

減損損失

10,387

3,569

のれん償却額

785

624

持分法による投資損益(△は益)

14,255

23,894

貸倒引当金の増減(△)

97,535

50,841

投資損失引当金の増減額(△は減少)

15

1

貸出金売却損失引当金の増減額(△は減少)

1,245

253

偶発損失引当金の増減(△)

1,600

678

賞与引当金の増減額(△は減少)

158

1,389

変動報酬引当金の増減額(△は減少)

1,300

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

29,090

53,340

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

785

306

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

21

43

睡眠預金払戻損失引当金の増減(△)

535

269

債券払戻損失引当金の増減(△)

6,078

9,633

資金運用収益

1,388,785

1,331,715

資金調達費用

301,487

372,302

有価証券関係損益(△)

179,504

320,606

金銭の信託の運用損益(△は運用益)

9

14

為替差損益(△は益)

606,659

451,215

固定資産処分損益(△は益)

7,953

2,317

特定取引資産の純増(△)減

372,312

778,453

特定取引負債の純増減(△)

962,391

943,784

金融派生商品資産の純増(△)減

644,523

272,794

金融派生商品負債の純増減(△)

399,262

803,979

貸出金の純増(△)減

2,608,996

1,245,785

預金の純増減(△)

6,864,820

8,104,030

譲渡性預金の純増減(△)

2,299,548

3,185,258

借用金(劣後特約付借入金を除く)の純増減(△)

500,746

468,966

預け金(中央銀行預け金を除く)の純増(△)減

515,635

194,584

コールローン等の純増(△)減

275,561

342,838

債券貸借取引支払保証金の純増(△)減

254,723

133,336

コールマネー等の純増減(△)

1,136,508

4,282,496

コマーシャル・ペーパーの純増減(△)

253,152

505,568

債券貸借取引受入担保金の純増減(△)

2,645,591

272,447

外国為替(資産)の純増(△)減

95,699

95,968

外国為替(負債)の純増減(△)

162,161

9,208

短期社債(負債)の純増減(△)

13,262

42,523

普通社債発行及び償還による増減(△)

908,281

177,344

資金運用による収入

1,408,706

1,360,767

資金調達による支出

312,336

341,746

その他

191,952

105,388

小計

4,784,036

1,555,680

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

127,599

251,757

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,656,436

1,303,922

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

 至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の取得による支出

77,001,142

37,772,902

有価証券の売却による収入

72,718,687

32,038,839

有価証券の償還による収入

7,220,058

9,463,586

金銭の信託の増加による支出

500

0

金銭の信託の減少による収入

62

66

有形固定資産の取得による支出

48,229

57,183

無形固定資産の取得による支出

158,012

216,058

有形固定資産の売却による収入

1,476

9,644

無形固定資産の売却による収入

0

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

2,732,401

3,465,991

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

劣後特約付借入れによる収入

150,000

474,517

劣後特約付借入金の返済による支出

280,405

149,000

劣後特約付社債の償還による支出

265,000

75,400

非支配株主からの払込みによる収入

866

1,353

非支配株主への払戻による支出

102,229

355,000

配当金の支払額

288,757

242,661

非支配株主への配当金の支払額

62,752

46,505

財務活動によるキャッシュ・フロー

848,277

392,695

現金及び現金同等物に係る換算差額

32,911

22,408

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

6,573,471

4,354,809

現金及び現金同等物の期首残高

18,350,815

24,924,286

現金及び現金同等物の期末残高

※1 24,924,286

※1 29,279,096

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1)連結子会社         91

 主要な連結子会社名は、「第1 企業の概況 4.関係会社の状況」に記載しているため省略しました。

(連結の範囲の変更)

Mizuho Bank Mexico, S.A.他4社は新規設立により、当連結会計年度から連結の範囲に含めております。

GLOBAL BUSINESS CORPORATION他9社は合併等により、子会社に該当しないことになったことから、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。

(2)非連結子会社

  該当ありません。

 

2.持分法の適用に関する事項

(1)持分法適用の非連結子会社

 該当ありません。

(2)持分法適用の関連会社    15

主要な会社名

株式会社オリエントコーポレーション

株式会社千葉興業銀行

Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam

(持分法適用の範囲の変更)

Matthews International Capital Management, LLC他3社は株式取得等により、当連結会計年度から持分法適用の範囲に含めております。

(3)持分法非適用の非連結子会社

 該当ありません。

(4)持分法非適用の関連会社

主要な会社名

Asian-American Merchant Bank Limited

 持分法非適用の関連会社は、当期純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法適用の範囲から除外しても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法適用の範囲から除外しております。

 

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

(1)連結子会社の決算日は次のとおりであります。

7月末日            1社

12月29日            8社

12月末日            42社

3月末日            40社

(2)12月29日を決算日とする子会社については、12月末日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により連結しております。7月末日を決算日とする子会社については、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により連結しております。またその他の子会社については、それぞれの決算日の財務諸表により連結しております。
 連結決算日と上記の決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。

 

4.会計方針に関する事項

(1)売買目的有価証券に準じた貸出債権の評価基準及び収益・費用の計上基準

 貸出債権のうちトレーディング目的で保有するものについては、売買目的有価証券に準じて、取引の約定時点を基準として連結貸借対照表上「買入金銭債権」に計上するとともに、当該貸出債権にかかる買入金銭債権の評価は、連結決算日の時価により行っております。また、当該貸出債権からの当連結会計年度中の受取利息及び売却損益等に、前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を加えた損益を、連結損益計算書上「その他業務収益」及び「その他業務費用」に計上しております。

(2)特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準

 金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という)の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。

 特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。

 また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。

(3)有価証券の評価基準及び評価方法

(イ)有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として、国内株式は連結決算期末月1ヵ月平均に基づいた市場価格等、それ以外は連結決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。

  なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額を除き、全部純資産直入法により処理しております。

(ロ)有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。

(4)デリバティブ取引の評価基準及び評価方法

 デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。

(5)固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

 当行の有形固定資産は、建物については定額法を採用し、その他については定率法を採用しております。

 また、主な耐用年数は次のとおりであります。

建 物:3年~50年

その他:2年~20年

 連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定率法により償却しております。

② 無形固定資産(リース資産を除く)

 無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当行及び連結子会社で定める利用可能期間(主として5年~10年)に基づいて償却しております。

③ リース資産

 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、原則として自己所有の固定資産に適用する方法と同一の方法で償却しております。

(6)繰延資産の処理方法

 社債発行費は、発生時に全額費用として処理しております。

 

(7)貸倒引当金の計上基準

 当行及び主要な国内連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。

 破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。

 破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率等で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。また、当該大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難な債務者に対する債権については、個別的に算定した予想損失額を計上しております。

 上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績等から算出した予想損失率に基づき計上しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。

 すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。

 なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は156,404百万円(前連結会計年度末は225,670百万円)であります。

 その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。

(8)投資損失引当金の計上基準

 投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められる額を計上しております。

(9)賞与引当金の計上基準

 賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。

(10)変動報酬引当金の計上基準

 当行の役員及び執行役員に対する報酬のうち変動報酬として支給する業績給及び株式報酬の支払いに備えるため、当連結会計年度の変動報酬に係る基準額に基づく支給見込額を計上しております。

(11)役員退職慰労引当金の計上基準

 役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく支給見込額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。

(12)貸出金売却損失引当金の計上基準

 貸出金売却損失引当金は、売却予定貸出金について将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(13)偶発損失引当金の計上基準

 偶発損失引当金は、他の引当金で引当対象とした事象以外の偶発事象に対し、将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。

(14)睡眠預金払戻損失引当金の計上基準

 睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(15)債券払戻損失引当金の計上基準

 債券払戻損失引当金は、負債計上を中止した債券について、債券保有者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。

(16)退職給付に係る会計処理の方法

 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理しております。

 なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(17)外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

 当行の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、取得時の為替相場による円換算額を付す持分法非適用の関連会社株式を除き、主として連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。

 連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの決算日等の為替相場により換算しております。

(18)重要なヘッジ会計の方法

(イ)金利リスク・ヘッジ

 当行の金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジを適用しております。

 小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日。以下「業種別監査委員会報告第24号」という)を適用しております。

 ヘッジ有効性の評価は、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて以下のとおり行っております。

(ⅰ)相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の期間毎にグルーピングのうえ特定し有効性を評価しております。

(ⅱ)キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係を検証し有効性を評価しております。

 個別ヘッジについてもヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。

 また、当連結会計年度末の連結貸借対照表に計上している繰延ヘッジ損益のうち、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する当面の会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第15号)を適用して実施しておりました多数の貸出金・預金等から生じる金利リスクをデリバティブ取引を用いて総体で管理する従来の「マクロヘッジ」に基づく繰延ヘッジ損益は、「マクロヘッジ」で指定したそれぞれのヘッジ手段等の残存期間・平均残存期間にわたって、資金調達費用又は資金運用収益等として期間配分しております。

 なお、当連結会計年度末における「マクロヘッジ」に基づく繰延ヘッジ損失は319百万円(前連結会計年度末は856百万円)(税効果額控除前)、繰延ヘッジ利益は177百万円(前連結会計年度末は704百万円)(同前)であります。

(ロ)為替変動リスク・ヘッジ

 当行の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日。以下「業種別監査委員会報告第25号」という)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。

 また、外貨建子会社株式及び関連会社株式並びに外貨建その他有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして繰延ヘッジ及び時価ヘッジを適用しております。

(ハ)連結会社間取引等

 デリバティブ取引のうち連結会社間及び特定取引勘定とそれ以外の勘定との間(又は内部部門間)の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別監査委員会報告第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる収益及び費用は消去せずに損益認識又は繰延処理を行っております。

 なお、当行及び連結子会社の一部の資産・負債については、繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理を行っております。

(19)のれんの償却方法及び償却期間

 のれんについては、20年以内のその効果の及ぶ期間にわたって均等償却しております。なお、金額に重要性が乏しいのれんについては、発生年度に全額償却しております。

(20)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び中央銀行への預け金であります。

(21)消費税等の会計処理

 当行及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、主として税抜方式によっております。

 

(会計方針の変更)

(「企業結合に関する会計基準」等の適用)

「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日。以下「企業結合会計基準」という)、「連結財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第22号 平成25年9月13日。以下「連結会計基準」という)、及び「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 平成25年9月13日。以下「事業分離等会計基準」という)等を、当連結会計年度から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当行の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当連結会計年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する連結会計年度の連結財務諸表に反映させる方法に変更いたします。加えて、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。

当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得または売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」に区分し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得または売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に区分しております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(3)、連結会計基準第44-5項(3)及び事業分離等会計基準第57-4項(3)に定める経過的な取扱いに従っており、過去の期間のすべてに新たな会計方針を遡及適用した場合の当連結会計年度の期首時点の累積的影響額を資本剰余金及び利益剰余金に加減しております。

この結果、当連結会計年度の期首において、資本剰余金が26,705百万円減少するとともに、利益剰余金が26,705百万円増加しております。

  当連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、連結株主資本等変動計算書の資本剰余金の期首残高は26,705百万円減少するとともに、利益剰余金の期首残高は26,705百万円増加しております。

 

(未適用の会計基準等)

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)

(1)概要

本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にその内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。

(2)適用予定日

 当行は、当該適用指針を平成28年4月1日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。

(3)当該会計基準等の適用による影響

 当該適用指針の適用による影響は、評価中であります。

 

(表示方法の変更)

(連結損益計算書関係)

 前連結会計年度において、「法人税、住民税及び事業税」に含めていた「法人税等還付税額」は、金額の重要性が増したことにより当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
 この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「法人税、住民税及び事業税」に表示していた232,550百万円は、「法人税、住民税及び事業税」233,081百万円、「法人税等還付税額」△531百万円として組み替えております。

 

(連結貸借対照表関係)

※1.関連会社の株式又は出資金の総額

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

株  式

289,943百万円

317,144百万円

出資金

421百万円

421百万円

 

 2.無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により貸し付けている有価証券はありません。

 無担保の消費貸借契約(債券貸借取引)により借り入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券のうち、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券は次のとおりであります。

 

  前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

(再)担保に差し入れている有価証券

3,018,159百万円

2,571,268百万円

当連結会計年度末に当該処分をせずに所有している有価証券

859,328百万円

481,881百万円

 

※3.貸出金のうち、破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

破綻先債権額

10,194百万円

24,234百万円

延滞債権額

416,381百万円

390,782百万円

 なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という)のうち、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第1項第3号イからホまでに掲げる事由又は同項第4号に規定する事由が生じている貸出金であります。

 また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。

 

※4.貸出金のうち、3ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

3ヵ月以上延滞債権額

3,496百万円

907百万円

   なお、3ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から3月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。

 

※5.貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

貸出条件緩和債権額

605,313百万円

455,255百万円

 なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び3ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。

 

※6.破綻先債権額、延滞債権額、3ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

合計額

1,035,386百万円

871,179百万円

 なお、上記3.から6.に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

※7.手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

1,370,507百万円

1,304,554百万円

 

※8.担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

担保に供している資産

 

 

 

 

特定取引資産

363,021

百万円

16,009

百万円

有価証券

9,800,349

9,595,587

貸出金

6,741,383

4,946,151

その他資産

1,006

1,015

16,905,760

14,558,763

 

 

 

 

 

担保資産に対応する債務

 

 

 

 

預金

770,465

810,404

コールマネー及び売渡手形

1,045,000

売現先勘定

6,982,728

5,049,505

債券貸借取引受入担保金

513,983

786,431

借用金

5,126,380

5,578,090

 

 上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

現金預け金

34,156百万円

45,101百万円

特定取引資産

13,825百万円

6,675百万円

有価証券

4,266,522百万円

4,151,778百万円

貸出金

191,639百万円

307,997百万円

 

 また、「その他資産」には、先物取引差入証拠金、保証金及び金融商品等差入担保金等が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

先物取引差入証拠金

27,971百万円

27,509百万円

保証金

95,145百万円

95,014百万円

金融商品等差入担保金等

377,880百万円

484,439百万円

 

※9.当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

融資未実行残高

79,811,000百万円

85,444,953百万円

うち原契約期間が1年以内のもの

又は任意の時期に無条件で取消可能なもの

61,634,997百万円

65,697,884百万円

 なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほか、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。

 

※10.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、当行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

再評価を行った年月日

平成10年3月31日

同法律第3条第3項に定める再評価の方法

 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める路線価に基づいて、奥行価格補正等の合理的な調整を行って算出したほか、第5号に定める鑑定評価に基づいて算出。

同法律第10条に定める再評価を行った事業用土地の期末における時価の合計額と当該事業用土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

147,005百万円

131,964百万円

 

※11.有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

減価償却累計額

731,502百万円

745,945百万円

 

※12.有形固定資産の圧縮記帳額

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

圧縮記帳額

34,658百万円

33,252百万円

 

※13.借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

劣後特約付借入金

916,810百万円

1,219,587百万円

 

※14.社債には、劣後特約付社債が含まれております。

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

劣後特約付社債

857,000百万円

781,600百万円

 

 15.株式会社みずほフィナンシャルグループの子会社であるみずほ証券株式会社、Mizuho International plc及びMizuho Securities USA Inc.の共同ユーロ・ミディアムターム・ノート・プログラムに関し、当行は、親会社である株式会社みずほフィナンシャルグループと連帯してキープウェル契約を各社と締結しておりますが、本プログラムに係る社債発行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

746,059百万円

719,381百万円

 

※16.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

1,036,575百万円

1,039,783百万円

 

(連結損益計算書関係)

※1.その他の経常収益には、次のものを含んでおります。

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

株式等売却益

120,331百万円

242,347百万円

 

※2.その他の経常費用には、次のものを含んでおります。

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

貸出金償却

84,498百万円

46,601百万円

株式等売却損

6,776百万円

40,322百万円

システム移行関連費用

13,275百万円

34,528百万円

 

(連結包括利益計算書関係)

※1.その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

    至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

    至 平成28年3月31日)

その他有価証券評価差額金

 

 

当期発生額

1,460,446

△255,293

組替調整額

△200,290

△296,313

税効果調整前

1,260,155

△551,607

税効果額

△351,600

163,040

その他有価証券評価差額金

908,555

△388,566

繰延ヘッジ損益

 

 

当期発生額

76,049

225,305

組替調整額

△30,651

△28,418

税効果調整前

45,397

196,886

税効果額

△14,768

△60,240

    繰延ヘッジ損益

30,628

136,645

 土地再評価差額金

 

 

当期発生額

   組替調整額

税効果調整前

税効果額

7,531

3,630

    土地再評価差額金

7,531

3,630

 為替換算調整勘定

 

 

当期発生額

7,379

△8,061

   組替調整額

2,041

△413

税効果調整前

9,420

△8,474

税効果額

    為替換算調整勘定

9,420

△8,474

 退職給付に係る調整額

 

 

   当期発生額

230,233

△125,347

   組替調整額

17,393

△6,200

     税効果調整前

247,626

△131,547

     税効果額

△80,474

43,900

     退職給付に係る調整額

167,152

△87,647

 持分法適用会社に対する持分相当額

 

 

   当期発生額

13,467

△5,435

       その他の包括利益合計

1,136,755

△349,847

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項             (単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当連結会計年度増加株式数

当連結会計年度減少株式数

当連結会計年度末株式数

 摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

普通株式

16,151

16,151

 

第二回第四種優先株式

64

64

 

第八回第八種優先株式

85

85

 

第十一回第十三種優先株式

3,609

3,609

 

合計

19,911

19,911

 

自己株式

 

 

 

 

 

普通株式

 

第二回第四種優先株式

64

64

 

第八回第八種優先株式

85

85

 

第十一回第十三種優先株式

3,609

3,609

 

合計

3,759

3,759

 

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

    該当事項はありません。

 

3.配当に関する事項

(1)当連結会計年度中の配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成26年6月23日

定時株主総会

普通株式

288,757

17,878

平成26年3月31日

平成26年6月

23日

第二回第四種

優先株式

0

42,000

平成26年3月31日

平成26年6月

23日

第八回第八種

優先株式

0

47,600

平成26年3月31日

平成26年6月

23日

第十一回第十三

種優先株式

0

16,000

平成26年3月31日

平成26年6月

23日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

平成27年6月3日
臨時株主総会

普通株式

242,661

利益剰余金

15,024

平成27年3月31日

平成27年6月3日

第二回第四種

優先株式

0

利益剰余金

42,000

平成27年3月31日

平成27年6月3日

第八回第八種

優先株式

0

利益剰余金

47,600

平成27年3月31日

平成27年6月3日

第十一回第十三種優先株式

0

利益剰余金

16,000

平成27年3月31日

平成27年6月3日

 

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項             (単位:千株)

 

当連結会計年度期首株式数

当連結会計年度増加株式数

当連結会計年度減少株式数

当連結会計年度末株式数

 摘要

発行済株式

 

 

 

 

 

普通株式

16,151

16,151

 

第二回第四種優先株式

64

64

 

第八回第八種優先株式

85

85

 

第十一回第十三種優先株式

3,609

3,609

 

合計

19,911

19,911

 

自己株式

 

 

 

 

 

普通株式

 

第二回第四種優先株式

64

64

 

第八回第八種優先株式

85

85

 

第十一回第十三種優先株式

3,609

3,609

 

合計

3,759

3,759

 

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

    該当事項はありません。

 

3.配当に関する事項

(1)当連結会計年度中の配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

平成27年6月3日

臨時株主総会

普通株式

242,661

15,024

平成27年3月31日

平成27年6月

3日

第二回第四種

優先株式

0

42,000

平成27年3月31日

平成27年6月

3日

第八回第八種

優先株式

0

47,600

平成27年3月31日

平成27年6月

3日

第十一回第十三

種優先株式

0

16,000

平成27年3月31日

平成27年6月

3日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

 

(決 議)

株式の種類

配当財産の

種類

配当財産の帳簿価額(百万円)

配当の原資

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

平成28年4月15日
臨時株主総会

普通株式

株式

466

資本剰余金

29

平成28年

4月18日

 

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

平成28年5月13日
取締役会

普通株式

279,906

利益剰余金

17,330

平成28年3月31日

平成28年6月2日

第二回第四種

優先株式

0

利益剰余金

42,000

平成28年3月31日

平成28年6月2日

第八回第八種

優先株式

0

利益剰余金

47,600

平成28年3月31日

平成28年6月2日

第十一回第十三種優先株式

0

利益剰余金

16,000

平成28年3月31日

平成28年6月2日

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

現金預け金勘定

26,011,670

百万円

30,234,070

百万円

中央銀行預け金を除く預け金

△1,087,383

△954,973

現金及び現金同等物

24,924,286

29,279,096

 

(リース取引関係)

  1.ファイナンス・リース取引

    所有権移転外ファイナンス・リース取引

    (借手側)

    ①  リース資産の内容

 

    (ア)有形固定資産

      主として、動産であります。

 

    (イ)無形固定資産

      ソフトウェアであります。

 

    ②  リース資産の減価償却の方法

  連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項」の「(5)固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

  2.オペレーティング・リース取引

    オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

  (1)借手側

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

1年内

37,495

40,430

1年超

145,131

159,039

合計

182,627

199,470

 

  (2)貸手側

(単位:百万円)

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

1年内

735

658

1年超

4,313

14,661

合計

5,049

15,319

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

銀行業を中心とする当行及び当グループは、資金調達サイドにおいて取引先からの預金や市場調達等の金融負債を有する一方、資金運用サイドにおいては取引先に対する貸出金や株式及び債券等の金融資産を有しており、一部の金融商品についてはトレーディング業務を行っております。また、一部の連結子会社ではその他の金融関連業務を行っております。
 これらの業務に関しては、金融商品ごとのリスクに応じた適切な管理を行いつつ、長短バランスやリスク諸要因に留意した取組みを行っております。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

当行及び当グループが保有する主な金融資産は、取引先に対する貸出金、預金の支払い準備及び資金運用目的等で保有する株式、国債などの有価証券です。これらの金融資産は、貸出先や発行体の財務状況の悪化等により、金融資産の価値が減少又は消失し損失を被るリスク(信用リスク)及び、金利・株価・為替等の変動により資産価値が減少し損失を被るリスク(市場リスク)に晒されております。

また、金融負債として、主に預金により安定的な資金を調達しているほか、金融市場からの資金調達を行っております。これらの資金調達手段は、市場の混乱や当行及び当グループの財務状況の悪化等により、必要な資金が確保できなくなり資金繰りがつかなくなる場合や、通常より著しく高い金利で資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク(流動性リスク)があります。

このほか、当行及び当グループが保有する金融資産・負債に係る金利リスクコントロール(ALM)として、金利リスクを共通する単位ごとにグルーピングした上で管理する「包括ヘッジ」を実施しており、これらのヘッジ(キャッシュ・フロー・ヘッジ又はフェア・バリュー・ヘッジの)手段として金利スワップ取引などのデリバティブ取引を使用しております。ALM目的として保有するデリバティブ取引の大宗はヘッジ会計を適用し、繰延ヘッジによる会計処理を行っております。また、当該取引に関するヘッジの有効性評価は、回帰分析等によりヘッジ対象の金利リスク又は、キャッシュ・フローの変動がヘッジ手段により、高い程度で相殺されることを定期的に検証することにより行っております。なお、デリバティブ取引は、トレーディング目的としても保有しております。金融業務が多様化・複雑化していくなか、信用リスク・市場リスク・流動性リスクをはじめ、多様なリスクに当行及び当グループは晒されております。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

① リスク管理への取組み

当行及び当グループでは、当行及び当グループの経営の健全性・安全性を確保しつつ企業価値を高めていくために、業務やリスクの特性に応じてそのリスクを適切に管理し、コントロールしていくことを経営上の最重要課題の一つとして認識し、リスク管理態勢の整備に取り組んでおります。

当行及び当グループでは、各種リスクの明確な定義、適切なリスク管理を行うための態勢の整備と人材の育成、リスク管理態勢の有効性及び適切性の監査の実施等を内容とした、当行及び当グループ全体に共通するリスク管理の基本方針を取締役会において制定しております。当行及び当グループは、この基本方針に則り様々な手法を活用してリスク管理の高度化を図る等、リスク管理の強化に努めております。

② 総合的なリスク管理

当行及び当グループでは、当行及び当グループが保有する様々な金融資産・負債が晒されているリスクを、リスクの要因別に「信用リスク」、「市場リスク」、「流動性リスク」、「オペレーショナルリスク」等に分類し、各リスクの特性に応じた管理を行っております。

また、各リスク単位での管理に加え、リスクを全体として把握・評価し、必要に応じて定性・定量それぞれの面から適切な対応を行い、経営として許容できる範囲にリスクを制御していく、総合的なリスク管理態勢を構築しております。

具体的には、各リスク単位毎にリスクキャピタルを配賦し、リスク上限としてリスク制御を行うとともに、当行及び当グループ全体として保有するリスクが資本金等の財務体力を超えないように経営としての許容範囲にリスクを制御しております。当行は、この枠組みのもとで経営の健全性を確保するためにリスクキャピタルの使用状況を定期的にモニタリングし、取締役会等で報告をしております。

③ 信用リスクの管理

当行では、取締役会が信用リスクに関する重要な事項を決定し、頭取が信用リスク管理を統括しております。経営政策委員会である「ポートフォリオマネジメント委員会」や「クレジット委員会」において、当行及び当グループのクレジットポートフォリオの運営、与信先に対する取引方針等について総合的に審議・調整を行っております。リスク管理グループ長は、信用リスク管理の企画運営に関する事項を所管しております。信用リスク管理担当各部は、信用リスクの計測・モニタリングや信用リスク管理に係る基本的な企画立案、推進等を行っております。審査部門長は、審査に関する事項を所管し、主に個別与信の観点から信用リスク管理を行っております。審査担当各部は、個別与信案件に係る審査、管理、回収等を行っております。また、業務部門から独立した内部監査部門として資産監査部を設置しております。

当行及び当グループの信用リスク管理は、相互に補完する2つのアプローチによって実施しております。1つは、信用リスクの顕在化により発生する損失を制御するために、取引先の信用状態の調査を基に、与信実行から回収までの過程を個別案件ごとに管理する「与信管理」です。もう1つは、信用リスクを把握し適切に対応するために、信用リスク顕在化の可能性を統計的な手法で把握する「クレジットポートフォリオ管理」です。

クレジットポートフォリオ管理方法としては、統計的な手法によって今後1年間に予想される平均的な損失額(=信用コスト)、一定の信頼区間における最大損失額(=信用VAR)、及び信用VARと信用コストとの差額(=信用リスク量)を計測し、保有ポートフォリオから発生する損失の可能性を管理しております。また、信用リスク量を特定企業又は企業グループへの与信集中の結果発生する「与信集中リスク」と地域・業種等への与信集中の結果発生する「連鎖デフォルトリスク」に分解し、それぞれのリスクを制御するために各種ガイドラインを設定するなど適切な管理を行っております。

④ 市場リスクの管理

当行では、取締役会が市場リスクに関する重要事項を決定しております。また、市場リスク管理に関する経営政策委員会として「ALM・マーケットリスク委員会」を設置し、ALMにかかわる基本的な方針・リスク計画・市場リスク管理に関する事項や、マーケットの急変等緊急時における対応策の提言等、総合的に審議・調整等を行っております。

リスク管理グループ長は市場リスク管理の企画運営全般に関する事項を所管しております。総合リスク管理部は、市場リスクのモニタリング・報告と分析・提言、諸リミットの設定等の実務を担い、市場リスク管理に関する企画立案・推進を行っております。総合リスク管理部は、当行及び当グループ全体の市場リスク状況を把握・管理するとともに、頭取への日次報告や、取締役会及び経営会議等に対する定期的な報告を行っております。

市場リスクの管理方法としては、配賦リスクキャピタルに対応した諸リミット等を設定し制御しております。なお、市場リスクの配賦リスクキャピタルの金額は、VARとポジションをクローズするまでに発生する追加的なリスクを対象としております。トレーディング業務及びバンキング業務については、VARによる限度及び損失に対する限度を設定しております。また、バンキング業務等については、必要に応じ、金利感応度等を用いたポジション枠を設定しております。

当行では、市場リスク管理に関する重要な事項を定めた「市場リスク管理の基本方針」を取締役会で決定し、この基本方針に則り頭取が市場リスク管理を統括しております。また、市場リスク管理等について総合的に審議・調整を行う経営政策委員会としてALM・マーケットリスク委員会を設置しております。さらに、市場性業務に関しては、フロントオフィス(市場部門)やバックオフィス(事務管理部門)から独立したミドルオフィス(リスク管理専担部署)を設置し相互に牽制が働く態勢としております。ミドルオフィスは、VARに加えて、取引実態に応じて10BPV(ベーシスポイントバリュー)等のリスク指標の管理、ストレステストの実施、損失限度等により、VARのみでは把握しきれないリスク等もきめ細かく管理しております。

⑤ 市場リスクの状況

ⅰ.バンキング業務

  当行及び当グループのバンキング業務における市場リスク量(VAR)の状況は以下のとおりとな

   っております。

    バンキング業務のVARの状況

  (単位:億円)

 

前連結会計年度

当連結会計年度

(自 平成26年4月1日

  至 平成27年3月31日)

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

年度末日

2,891

2,747

最 大 値

3,354

3,079

最 小 値

2,454

1,788

平 均 値

2,869

2,568

 

   [バンキング業務の定義]

    トレーディング業務及び政策保有株式(政策的に保有していると認識している株式及びその関連取

       引)以外の取引で主として以下の取引

     (1)預金・貸出等及びそれに係る資金繰りと金利リスクのヘッジのための取引

     (2)株式(除く政策保有株式)、債券、投資信託等に対する投資とそれらに係る市場リスクのヘ

      ッジ取引

         なお、流動性預金についてコア預金を認定し、これを市場リスク計測に反映しております。

      [バンキング業務のVARの計測手法]

     線  形リスク:分散・共分散法

     非線形リスク:モンテカルロシミュレーション法

     VAR   :線形リスクと非線形リスクの単純合算

     定量基準  :①信頼区間 片側99% ②保有期間 1ヵ月 ③観測期間 1年

 

ⅱ.トレーディング業務

    当行及び当グループのトレーディング業務における市場リスク量(VAR)の状況は以下のとおり

  となっております。

    トレーディング業務のVARの状況

                                   (単位:億円)

 

前連結会計年度

当連結会計年度

(自 平成26年4月1日

  至 平成27年3月31日)

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

年度末日

13

12

最 大 値

25

22

最 小 値

13

11

平 均 値

18

15

 

      [トレーディング業務の定義]

     (1)短期の転売を意図して保有される取引

     (2)現実の又は予想される短期の価格変動から利益を得ることや裁定取引による利益を確定する

           ことを意図して保有される取引

     (3)(1)と(2)の両方の側面を持つ取引

     (4)顧客間の取引の取次ぎ業務やマーケット・メイキングを通じて保有する取引

      [トレーディング業務のVARの計測手法]

     線 形リスク:分散・共分散法

     非線形リスク:モンテカルロシミュレーション法

   VAR   :線形リスクと非線形リスクの単純合算

     定量基準  :①信頼区間 片側99% ②保有期間 1日 ③観測期間 1年

 

ⅲ.政策保有株式

    政策保有株式についても、バンキング業務やトレーディング業務と同様に、VAR及びリスク指標

 などに基づく市場リスク管理を行っております。当連結会計年度末における政策保有株式のリスク指

 標(株価指数TOPIX1%の変化に対する感応度)は272億円(前連結会計年度末は343億円)です。

 

ⅳ.VARによるリスク管理

    VARは、市場の動きに対し、一定期間(保有期間)・一定確率(信頼区間)のもとで、保有ポー

  トフォリオが被る可能性のある想定最大損失額で、統計的な仮定に基づく市場リスク計測手法です。

  そのため、VARの使用においては、一般的に以下の点を留意する必要があります。

    ・VARの値は、保有期間・信頼区間の設定方法、計測手法によって異なること。

    ・過去の市場の変動をもとに推計したVARの値は、必ずしも実際の発生する最大損失額を捕捉す

      るものではないこと。

    ・設定した保有期間内で、保有するポートフォリオの売却、あるいはヘッジすることを前提にして

      いるため、市場の混乱等で市場において十分な取引ができなくなる状況では、VARの値を超え

      る損失額が発生する可能性があること。

   ・設定した信頼区間を上回る確率で発生する損失額は捉えられていないこと。

 

    また、当行及び当グループでVARの計測手法として使用している分散・共分散法は、市場の変

 動が正規分布に従うことを前提としております。そのため、前提を超える極端な市場の変動が生じや

 すい状況では、リスクを過小に評価する可能性があります。また、一般的に金利上昇と株価上昇は同

 時に起こりやすいといった相関関係についても、金利上昇と株価下落が同時に発生する等、通常の相

 関関係が崩れる場合にリスクを過小に評価する可能性があります。

  当行及び当グループでは、VARによる市場リスク計測の有効性をVARと損益を比較するバックテ

 ストにより定期的に確認するとともに、VARに加えて、リスク指標の管理、ストレステストの実

 施、損失限度等により、VARのみでは把握しきれないリスク等もきめ細かく把握し、厳格なリスク

 管理を行っていると認識しております。

 

⑥ 資金調達に係る流動性リスクの管理

  当行及び当グループの流動性リスク管理態勢は、基本的に前述「④市場リスクの管理」の市場リスク管理

 態勢と同様ですが、これに加え、市場ユニット長が資金繰り管理の企画運営に関する事項を所管し、ALM

 部が、資金繰り運営状況の把握・調整等を担い、資金繰り管理に関する企画立案・推進を行っております。

 資金繰りの状況等については、ALM・マーケットリスク委員会、経営会議等に報告しております。

   流動性リスクの計測は、市場からの資金調達に関する上限額等、資金繰りに関する指標を用いておりま

 す。流動性リスクに関するリミット等は、ALM・マーケットリスク委員会での審議・調整及び経営会議の

 審議を経て頭取が決定しております。さらに、資金繰りの状況に応じた「平常時」・「懸念時」・「危機

 時」の区分、及び「懸念時」・「危機時」の対応について定めております。これに加え、当行及び当グルー

 プの資金繰りに影響を与える「緊急事態」が発生した際に、迅速な対応を行うことができる態勢を構築して

 おります。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません((注2)参照)。

前連結会計年度(平成27年3月31日)

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表

計上額

時価

差額

(1)現金預け金(*1)

26,009,828

26,009,828

(2)コールローン及び買入手形(*1)

471,689

471,689

(3)買現先勘定

598,521

598,521

(4)債券貸借取引支払保証金

133,336

133,336

(5)買入金銭債権(*1)

3,190,938

3,190,938

(6) 特定取引資産

 

 

 

売買目的有価証券

 1,172,330

1,172,330

(7)金銭の信託(*1)

2,747

2,747

(8)有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

5,647,341

5,677,806

30,465

その他有価証券

34,563,795

34,563,795

(9)貸出金

71,313,641

 

 

貸倒引当金(*1)

△454,153

 

 

 

70,859,488

71,942,905

1,083,416

資産計

142,650,016

143,763,899

1,113,882

(1)預金

95,067,633

95,037,351

△30,281

(2)譲渡性預金

14,615,346

14,614,902

△444

(3)コールマネー及び売渡手形

3,476,748

3,476,748

(4)売現先勘定

10,140,790

10,140,790

(5)債券貸借取引受入担保金

513,983

513,983

(6)特定取引負債

 

 

 

      売付商品債券等

10,412

10,412

(7)借用金

6,870,180

6,897,308

27,128

(8)社債

4,678,117

4,763,351

85,234

負債計

135,373,211

135,454,848

81,637

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

227,258

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

(25,123)

 

 

貸倒引当金(*1)

△13,728

 

 

デリバティブ取引計

188,406

188,406

(*1) 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2)  特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。

     デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、 ( ) で表示しております。

当連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表

計上額

時価

差額

(1)現金預け金(*1)

30,232,747

30,232,747

(2)コールローン及び買入手形(*1)

398,842

398,842

(3)買現先勘定

467,521

467,521

(4)債券貸借取引支払保証金

(5)買入金銭債権(*1)

2,966,058

2,966,058

(6)特定取引資産

 

 

 

売買目的有価証券

1,294,331

1,294,331

(7)金銭の信託(*1)

2,694

2,694

(8)有価証券

 

 

 

満期保有目的の債券

4,817,574

4,873,209

55,634

その他有価証券

32,152,292

32,152,292

(9)貸出金

71,068,818

 

 

貸倒引当金(*1)

△404,760

 

 

 

70,664,057

71,805,404

1,141,346

資産計

142,996,121

144,193,102

1,196,981

(1)預金

102,053,054

102,058,833

5,779

(2)譲渡性預金

10,978,463

10,978,169

△293

(3)コールマネー及び売渡手形

1,132,089

1,132,089

(4)売現先勘定

7,621,343

7,621,343

(5)債券貸借取引受入担保金

786,431

786,431

(6)特定取引負債

 

 

 

      売付商品債券等

0

0

(7)借用金

7,639,591

7,699,987

60,395

(8)社債

4,425,373

4,474,904

49,531

負債計

134,636,346

134,751,759

115,412

デリバティブ取引(*2)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

(54,496)

 

 

ヘッジ会計が適用されているもの

480,639

 

 

貸倒引当金(*1)

△8,018

 

 

デリバティブ取引計

418,124

418,124

(*1) 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。

(*2)  特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。

     デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、 ( ) で表示しております。

(注1)金融商品の時価の算定方法

資 産

(1)現金預け金

満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(2)コールローン及び買入手形、(3)買現先勘定、及び(4)債券貸借取引支払保証金

これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(5)買入金銭債権

買入金銭債権については、市場価格に準ずるものとして合理的に算定された価額(ブローカー又は情報ベンダーから入手する価格等)等によっております。

(6)特定取引資産

特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、市場価格等によっております。

(7)金銭の信託

有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、(8)に記載の方法にて時価を算定しております。上記以外の金銭の信託については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しております。

(8)有価証券

株式は取引所の価格、債券等は市場価格、ブローカー又は情報ベンダー等から入手する評価等によっております。投資信託は、公表されている基準価格等によっております。私募債は、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金等の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。

証券化商品は、ブローカー等から入手する評価又は経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額をもって時価としております。経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法、価格決定変数はデフォルト率、回収率、プリペイメント率、割引率等であります。

変動利付国債については、市場価格を時価とみなせない状況であると判断し、当連結会計年度末においては、合理的に算定された価額によっております。合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法等であります。価格決定変数は、10年国債利回り及び原資産10年の金利スワップションのボラティリティ等であります。

なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「(有価証券関係)」に記載しております。

(9)貸出金

貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。

貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

負 債

(1)預金、及び(2)譲渡性預金

    要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金、譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、市場金利を用いております。なお、預入期間が短期間(6ヵ月以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額を時価としております。

(3)コールマネー及び売渡手形、(4)売現先勘定、及び(5)債券貸借取引受入担保金

これらは、主に約定期間が短期間(6ヵ月以内)であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(6)特定取引負債

特定取引目的の売付商品債券、売付債券については、市場価格等によっております。

(7)借用金

借用金の時価は、一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。

(8)社債

当行及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格のある社債は市場価格によっており、市場価格のない社債は元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に適用されると考えられる利率で割り引いて現在価値を算定しております。

デリバティブ取引

デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引関係)」に記載しております。

(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(5)買入金銭債権」、「資産(7)金銭の信託」及び「資産(8)その他有価証券」には含まれておりません。

(単位:百万円)

 

区分

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

①非上場株式(*1)

139,142

192,801

②組合出資金等(*2)

45,082

42,031

③その他(*3)

100,595

571

合計(*4)

284,820

235,404

(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

(*2) 組合出資金等のうち、組合財産等が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。

(*3) その他に含まれる優先出資証券等は、市場価格がないこと等により、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。

(*4) 前連結会計年度において、2,177百万円減損処理を行っております。

     当連結会計年度において、1,248百万円減損処理を行っております。

(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成27年3月31日)

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預け金

25,009,915

コールローン及び買入手形

472,438

買入金銭債権

2,788,591

102,440

48,443

9,382

4,991

234,357

有価証券(*1)

6,387,467

11,209,638

8,776,946

1,543,696

2,645,996

3,451,541

満期保有目的の債券

600,000

1,800,000

1,480,000

480,000

1,195,442

国債

600,000

1,800,000

1,480,000

480,000

外国債券

1,195,442

その他有価証券のうち満期があるもの

5,787,467

9,409,638

7,296,946

1,543,696

2,165,996

2,256,098

国債

2,978,900

7,658,100

4,307,600

337,400

996,400

地方債

35,611

60,758

42,130

13,765

77,738

732

社債

389,625

659,666

397,401

125,021

54,012

781,179

外国債券

2,369,148

920,565

2,490,812

1,025,484

1,032,708

1,470,926

その他

14,181

110,548

59,002

42,025

5,137

3,260

貸出金(*2)

28,098,865

15,043,361

11,163,593

4,998,794

3,806,364

7,127,148

合計

62,757,277

26,355,439

19,988,984

6,551,873

6,457,352

10,813,048

(*1) 有価証券には、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

(*2) 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない425,914百万円、期間の定めのないもの649,599百万円は含めておりません。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預け金

29,536,781

コールローン及び買入手形

399,613

買入金銭債権

2,620,506

125,314

20,006

6,028

574

190,610

有価証券(*1)

5,855,519

13,297,810

4,714,948

1,843,696

2,873,043

3,171,150

満期保有目的の債券

700,000

1,940,000

640,000

100,000

380,000

989,351

国債

700,000

1,940,000

640,000

100,000

380,000

外国債券

989,351

その他有価証券のうち満期があるもの

5,155,519

11,357,810

4,074,948

1,743,696

2,493,043

2,181,799

国債

2,112,700

9,478,300

2,001,900

60,000

1,354,200

地方債

19,843

73,072

19,748

43,730

73,799

684

社債

322,278

724,167

386,496

116,925

125,426

810,697

外国債券

2,647,472

1,030,407

1,596,512

1,518,154

932,728

1,334,053

その他

53,224

51,863

70,291

4,887

6,888

36,364

貸出金(*2)

26,172,866

15,882,091

11,543,226

4,814,369

4,280,454

7,265,964

合計

64,585,287

29,305,215

16,278,182

6,664,094

7,154,071

10,627,725

(*1) 有価証券には、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。

(*2) 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない415,016百万円、期間の定めのないもの694,829百万円は含めておりません。

(注4)社債、借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成27年3月31日)

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預金(*1)

91,331,499

2,881,362

714,547

78,103

62,120

譲渡性預金

14,565,791

49,768

コールマネー及び売渡手形

3,476,748

借用金(*2)

514,570

949,553

4,210,272

116,814

837,002

148,915

短期社債

99,205

社債(*2)

540,420

1,978,338

1,194,773

158,200

505,744

261,240

合計

110,528,234

5,859,022

6,119,593

353,118

1,404,867

410,156

(*1) 預金のうち、要求払預金については、「1年以内」に含めて開示しております。

(*2) 借用金及び社債のうち、期間の定めのないもの(借用金93,051百万円、社債39,400百万円)は含めており

     ません。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:百万円)

 

1年以内

1年超

3年以内

3年超

5年以内

5年超

7年以内

7年超

10年以内

10年超

預金(*1)

98,133,330

3,099,696

671,958

73,961

74,107

譲渡性預金

10,862,815

56,083

60,368

コールマネー及び売渡手形

1,132,089

借用金(*2)

1,036,029

4,165,630

725,662

372,609

721,543

254,116

短期社債

56,681

社債(*2)

670,580

1,778,288

975,373

335,793

326,854

304,482

合計

111,891,526

9,099,698

2,433,362

782,364

1,122,505

558,598

(*1) 預金のうち、要求払預金については、「1年以内」に含めて開示しております。

(*2) 借用金及び社債のうち、期間の定めのないもの(借用金364,000百万円、社債34,000百万円)は含めており

     ません。

 

(有価証券関係)

※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、並びに「買入金銭債権」の一部が含まれております。

※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。

1.売買目的有価証券

 (単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

連結会計年度の損益に含まれた評価差額

556

414

 

2.満期保有目的の債券

前連結会計年度(平成27年3月31日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表

計上額を超えるもの

  国債

4,260,214

4,289,216

29,001

  外国債券

931,033

933,292

2,259

小計

5,191,248

5,222,508

31,260

時価が連結貸借対照表

計上額を超えないもの

  国債

99,911

99,738

△173

  外国債券

356,181

355,560

△621

小計

456,092

455,298

△794

合計

5,647,341

5,677,806

30,465

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

時価が連結貸借対照表

計上額を超えるもの

  国債

3,760,032

3,816,652

56,619

  外国債券

642,788

647,182

4,393

小計

4,402,821

4,463,834

61,012

時価が連結貸借対照表

計上額を超えないもの

  国債

  外国債券

414,753

409,375

△5,378

小計

414,753

409,375

△5,378

合計

4,817,574

4,873,209

55,634

 

3.その他有価証券

前連結会計年度(平成27年3月31日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

 

 

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

3,532,375

1,529,392

2,002,982

 

債券

13,324,291

13,270,277

54,014

 

国債

11,267,403

11,244,725

22,677

 

地方債

219,341

215,318

4,023

 

社債

1,837,547

1,810,233

27,314

 

その他

7,714,426

7,441,821

272,604

 

外国債券

5,839,185

5,769,881

69,303

 

買入金銭債権

187,898

183,653

4,244

 

その他

1,687,343

1,488,286

199,056

 

小計

24,571,094

22,241,492

2,329,601

 

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

269,146

302,603

△33,457

 

債券

5,688,773

5,699,904

△11,130

 

国債

5,070,997

5,072,219

△1,222

 

地方債

15,522

15,538

△15

 

社債

602,254

612,146

△9,891

 

その他

4,621,595

4,672,346

△50,750

 

外国債券

3,732,423

3,772,722

△40,299

 

買入金銭債権

290,803

292,222

△1,419

 

その他

598,369

607,401

△9,032

 

小計

10,579,516

10,674,854

△95,338

 

合計

35,150,610

32,916,346

2,234,263

 

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、52,059百万円(利益)であります。

当連結会計年度(平成28年3月31日)

 

種類

連結貸借対照表

計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

 

 

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

株式

2,860,679

1,328,231

1,532,448

 

債券

17,388,711

17,243,353

145,358

 

国債

15,135,004

15,041,004

94,000

 

地方債

234,085

228,136

5,949

 

社債

2,019,620

1,974,213

45,407

 

その他

6,892,382

6,737,740

154,642

 

外国債券

6,340,859

6,279,668

61,191

 

買入金銭債権

143,558

139,654

3,903

 

その他

407,965

318,417

89,547

 

小計

27,141,774

25,309,325

1,832,449

 

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

株式

320,492

394,978

△74,486

 

債券

537,250

548,459

△11,208

 

国債

15,884

16,289

△405

 

地方債

3,433

3,436

△3

 

社債

517,932

528,732

△10,799

 

その他

4,622,145

4,711,686

△89,541

 

外国債券

2,921,123

2,947,794

△26,671

 

買入金銭債権

197,084

197,675

△591

 

その他

1,503,937

1,566,216

△62,279

 

小計

5,479,888

5,655,124

△175,236

 

合計

32,621,662

30,964,449

1,657,212

 

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、26,715百万円(利益)であります。

4. 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券

  該当ありません。

 

5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

種類

売却額(百万円)

売却益の合計額(百万円)

売却損の合計額(百万円)

株式

163,872

73,541

2,076

債券

55,937,727

59,312

3,842

国債

54,808,550

49,144

3,596

地方債

67,442

53

47

社債

1,061,733

10,114

197

その他

16,967,609

171,678

95,630

合計

73,069,209

304,532

101,548

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。

 

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

種類

売却額(百万円)

売却益の合計額(百万円)

売却損の合計額(百万円)

株式

241,575

131,166

1,869

債券

15,784,390

54,331

894

国債

15,179,076

49,811

700

地方債

53,526

0

40

社債

551,787

4,519

153

その他

15,899,825

191,716

70,614

合計

31,925,791

377,214

73,378

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。

6. 保有目的を変更した有価証券

   該当ありません。

 

7.減損処理を行った有価証券

 売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当該連結決算日の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。

 前連結会計年度における減損処理額は、2,693百万円であります。

 当連結会計年度における減損処理額は、7,522百万円であります。

 また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりであります。

 時価が取得原価の50%以下の銘柄

 時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄

 

(金銭の信託関係)

1.運用目的の金銭の信託

前連結会計年度(平成27年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

運用目的の金銭の信託

3,249

25

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

運用目的の金銭の信託

3,197

25

 

2.満期保有目的の金銭の信託

 該当ありません。

3.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

 該当ありません。

(その他有価証券評価差額金)

 連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。

 前連結会計年度(平成27年3月31日)

 

金額(百万円)

評価差額

2,182,227

その他有価証券

2,182,227

(△)繰延税金負債

619,265

その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)

1,562,961

(△)非支配株主持分相当額

47,037

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

6,590

その他有価証券評価差額金

1,522,514

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額52,059百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

 

 当連結会計年度(平成28年3月31日)

 

金額(百万円)

評価差額

1,630,515

その他有価証券

1,630,515

(△)繰延税金負債

456,225

その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)

1,174,289

(△)非支配株主持分相当額

47,717

(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

5,063

その他有価証券評価差額金

1,131,635

 (注)1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額26,715百万円(利益)は、その他有価証券の評価差額より控除しております。

2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

(デリバティブ取引関係)

1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

 19,934,526

 10,850,247

△71,926

△71,926

買建

 18,400,673

 8,133,471

 66,842

 66,842

金利オプション

 

 

 

 

売建

 1,321,915

 171,604

△2,245

 1,302

買建

 2,123,263

 216,340

 2,928

△1,712

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

 10,236,509

 2,026,655

△4,237

△4,237

買建

 9,836,463

 901,965

 2,802

 2,802

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

 410,939,108

 317,455,746

 7,975,281

 7,975,281

受取変動・支払固定

 406,294,296

 313,565,660

△7,809,781

△7,809,781

受取変動・支払変動

 52,950,648

 38,338,737

 6,530

 6,530

受取固定・支払固定

 463,797

 435,286

 4,516

 4,516

金利オプション

 

 

 

 

売建

 11,889,330

 6,765,966

△110,252

△110,252

買建

 8,474,979

 5,063,900

 126,303

 126,303

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

 4,584,005

 4,346,291

 88,359

 88,359

受取変動・支払固定

 9,783,036

 9,155,515

△132,210

△132,210

受取変動・支払変動

 42,678

 -

△5

△5

合計

 -

 -

 142,906

 141,813

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

金利先物

 

 

 

 

売建

 15,689,044

 5,297,098

△101,131

△101,131

買建

 15,198,185

 5,342,291

 93,091

 93,091

金利オプション

 

 

 

 

売建

 238,755

 35,363

△676

 229

買建

 625,144

 140,726

 611

△437

店頭

金利先渡契約

 

 

 

 

売建

 15,548,936

 2,486,927

△4,020

△4,020

買建

 8,110,978

 -

△1,964

△1,964

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

 381,854,332

 292,982,231

 8,614,805

 8,614,805

受取変動・支払固定

 378,185,997

 284,318,812

△8,471,251

△8,471,251

受取変動・支払変動

 55,635,783

 41,130,463

 20,817

 20,817

受取固定・支払固定

 477,269

 477,239

 7,776

 7,776

金利オプション

 

 

 

 

売建

 8,718,497

 5,509,967

△77,620

△77,620

買建

 5,942,937

 3,870,729

 52,766

 52,766

連結会社間取引及び内部取引

金利スワップ

 

 

 

 

受取固定・支払変動

 3,963,360

 3,797,102

 71,200

 71,200

受取変動・支払固定

 10,589,887

 9,643,763

△193,016

△193,016

受取変動・支払変動

 -

 -

 -

 -

合計

 -

 -

 11,386

 11,242

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(2) 通貨関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

 26,333

 2,329

 -

 -

買建

 44,356

 21,625

 -

 -

店頭

通貨スワップ

 37,400,639

 23,736,351

△90,149

△134,842

為替予約

 

 

 

 

売建

 61,775,844

 3,493,384

△725,986

△725,986

買建

 27,652,475

 1,849,816

 875,881

 875,881

通貨オプション

 

 

 

 

売建

 3,646,780

 1,072,788

△286,652

△170,435

買建

 3,354,282

 987,431

 116,360

 16,009

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

 2,293,679

 1,534,304

 184,643

 3,577

合計

 -

 -

 74,098

△135,795

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

通貨先物

 

 

 

 

売建

 20,867

 120

△61

△61

買建

 73,227

 36,677

 41

 41

店頭

通貨スワップ

 39,187,396

 25,283,230

△7,055

△21,105

為替予約

 

 

 

 

売建

 61,795,655

 3,387,511

 519,246

 519,246

買建

 26,640,770

 1,057,676

△364,734

△364,734

通貨オプション

 

 

 

 

売建

 2,820,310

 845,752

△121,564

△40,958

買建

 2,677,108

 787,746

 80,351

△2,758

連結会社間取引及び内部取引

通貨スワップ

 4,031,159

 3,332,541

△183,406

△17,723

合計

 -

 -

△77,184

 71,945

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。

 

(3) 株式関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

 63,449

 -

 30

 30

買建

 5,819

 -

△35

△35

株式指数先物オプション

 

 

 

 

買建

 13,200

 -

 28

△47

店頭

株リンクスワップ

 91,400

 91,400

 -

 -

合計

 -

 -

 23

△52

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品

取引所

株式指数先物

 

 

 

 

売建

 -

 -

 -

 -

買建

 -

 -

 -

 -

株式指数先物オプション

 

 

 

 

買建

 23,500

 -

 355

 41

店頭

株リンクスワップ

 1,000

 1,000

 -

 -

合計

 -

 -

355

41

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。

 

(4) 債券関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

 390,770

 -

△2,745

△2,745

買建

 318,370

 -

 2,354

 2,354

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

 871,805

 -

△119

△46

買建

 12,147

 -

 12

△6

合計

 -

 -

△497

△443

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

大阪取引所等における最終の価格によっております。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品取引所

債券先物

 

 

 

 

売建

 490,066

 -

△2,105

△2,105

買建

 453,188

 -

 2,183

 2,183

債券先物オプション

 

 

 

 

売建

 83,393

 -

△92

 9

買建

 224,905

 -

 296

△128

合計

 -

 -

 281

△40

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

大阪取引所等における最終の価格によっております。

 

(5) 商品関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

 10,301

 170

 597

 597

買建

 10,330

 365

△618

△618

店頭

商品スワップ

 197

 -

△37

△37

商品オプション

 

 

 

 

売建

 163,398

 93,254

 9,049

 9,049

買建

 149,067

 76,317

△4,657

△4,657

合計

 -

 -

 4,332

 4,332

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

金融商品取引所

商品先物

 

 

 

 

売建

 2,301

 714

△37

△37

買建

 3,890

 1,544

 18

 18

店頭

商品スワップ

230

0

0

商品オプション

 

 

 

 

売建

 162,916

 96,045

 30,467

 30,467

買建

 157,433

 83,472

△26,324

△26,324

合計

 -

 -

 4,124

 4,124

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。

店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。

 

(6) クレジット・デリバティブ取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

 278,473

 196,863

 4,116

 4,116

買建

 330,849

 262,394

 2,279

 2,279

合計

 -

 -

 6,395

 6,395

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

店頭

クレジット・デリバティブ

 

 

 

 

売建

 221,359

 188,355

△1,247

△1,247

買建

 328,440

 281,479

 7,787

 7,787

合計

 -

 -

 6,539

 6,539

 (注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

2.時価の算定

割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。

3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

 

 

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

金利スワップ

貸出金、預金、借用金等

 

 

 

受取固定・支払変動

 

 25,537,270

 23,141,448

 254,847

受取変動・支払固定

 

 7,108,167

 6,890,367

△117,100

受取変動・支払変動

 

 42,678

 -

 5

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

金利スワップ

その他有価証券等

 

 

 

受取変動・支払固定

 

 291,094

 239,313

△1,384

受取変動・支払変動

 

 1,774

 1,199

△190

金利スワップの特例処理

金利スワップ

貸出金等

 

 

(注)3.

受取変動・支払固定

 

 60,945

 48,652

合計

 136,177

(注)1.主として、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

 割引現在価値等により算定しております。

3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

金利スワップ

貸出金、預金、借用金等

 

 

 

受取固定・支払変動

 

 27,356,603

 24,337,041

 471,743

受取変動・支払固定

 

 8,057,629

 7,576,594

△158,313

受取変動・支払変動

 

 -

 -

 -

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

金利スワップ

その他有価証券等

 

 

 

受取変動・支払固定

 

 60,383

 23,032

 222

受取変動・支払変動

 

 1,056

 515

△143

金利スワップの特例処理

金利スワップ

貸出金等

 

 

(注)3.

受取変動・支払固定

 

 60,890

 56,087

合計

 -

 -

 313,508

(注)1.主として、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

 割引現在価値等により算定しております。

3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。

 

(2) 通貨関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

通貨スワップ

貸出金、預金、借用金、子会社純資産の親会社持分等

 7,560,770

 2,045,971

△136,735

為替予約

 

 

 

売建

 122,597

 -

△2,799

為替予約の振当処理

為替予約

売建

短期社債

 2,729

 -

(注)3.

合計

△139,535

(注)1.主として、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

 割引現在価値等により算定しております。

3.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期社債と一体として処理されております。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理方法

通貨スワップ

貸出金、預金、借用金、子会社純資産の親会社持分等

 8,181,167

 3,746,111

 144,898

為替予約

 

 

 

売建

 121,094

 -

 4,059

為替予約の振当処理

為替予約

売建

短期社債

 2,046

 -

(注)3.

合計

 148,958

(注)1.主として、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。

2.時価の算定

 割引現在価値等により算定しております。

3.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期社債と一体として処理されております。

 

     (3) 株式関連取引

前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

株式先渡取引

その他有価証券

 

 

 

売建

 

 113,707

 -

△21,765

合計

△21,765

(注)時価の算定

    割引現在価値等により算定しております。

 

当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法

種類

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち1年超のもの

(百万円)

時価

(百万円)

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法

株式先渡取引

その他有価証券

 

 

 

売建

 

 181,617

 132,309

 18,172

合計

 -

 -

 18,172

(注)時価の算定

    割引現在価値等により算定しております。

 

(4) 債券関連取引

 該当ありません。

 

 

 

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

(1)当行及び国内連結子会社は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度及び退職一時金制度を設けています。また、当行及び一部の国内連結子会社は、退職一時金制度の一部について確定拠出年金制度を採用しております。

(2)当行は退職給付信託を設定しております。

 

2.確定給付制度

(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

 (自 平成26年4月1日

  至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

 (自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

退職給付債務の期首残高

 

1,032,023

 

 

1,065,494

 

会計方針の変更に伴う累積的影響額

 

△8,187

 

 

 

 会計方針の変更を反映した期首残高

 

1,023,835

 

 

1,065,494

 

勤務費用

 

20,795

 

 

23,009

 

利息費用

 

9,233

 

 

7,097

 

数理計算上の差異の発生額

 

65,348

 

 

97,297

 

退職給付の支払額

 

△55,337

 

 

△54,980

 

その他

 

1,618

 

 

△936

 

退職給付債務の期末残高

 

1,065,494

 

 

1,136,981

 

  (注)一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。

 

(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

 (自 平成26年4月1日

  至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

 (自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

年金資産の期首残高

 

1,382,709

 

 

1,700,160

 

期待運用収益

 

30,102

 

 

31,547

 

数理計算上の差異の発生額

 

295,581

 

 

△28,050

 

事業主からの拠出額

 

31,935

 

 

31,406

 

従業員からの拠出額

 

816

 

 

819

 

退職給付の支払額

 

△41,006

 

 

△41,542

 

その他

 

19

 

 

△304

 

年金資産の期末残高

 

1,700,160

 

 

1,694,035

 

 

(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

退職給付債務

 

1,065,494

 

 

1,136,981

 

年金資産

 

△1,700,160

 

 

△1,694,035

 

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

 

△634,665

 

 

△557,053

 

 

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

退職給付に係る負債

 

6,609

 

 

6,014

 

退職給付に係る資産

 

△641,275

 

 

△563,068

 

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

 

△634,665

 

 

△557,053

 

 

(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

 (自 平成26年4月1日

  至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

 (自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

勤務費用

 

19,989

 

 

22,201

 

利息費用

 

9,233

 

 

7,097

 

期待運用収益

 

△30,102

 

 

△31,547

 

数理計算上の差異の費用処理額

 

17,393

 

 

△6,200

 

その他

 

4,671

 

 

3,144

 

確定給付制度に係る退職給付費用

 

21,186

 

 

△5,303

 

  (注)1.企業年金基金に対する従業員拠出額は「勤務費用」より控除しております。

2.簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は「勤務費用」に含めて計上しております。

 

(5)退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

 (自 平成26年4月1日

  至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

 (自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

数理計算上の差異

 

△247,626

 

 

131,547

 

合計

 

△247,626

 

 

131,547

 

 

(6)退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

(単位:百万円)

区分

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

未認識数理計算上の差異

 

△225,581

 

 

△94,033

 

合計

 

△225,581

 

 

△94,033

 

 

(7)年金資産に関する事項

① 年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

区分

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

国内株式

 

61.49

 

63.04

国内債券

 

14.99

 

16.52

外国株式

 

11.43

 

10.61

外国債券

 

3.79

 

3.99

生命保険会社の一般勘定

 

4.38

 

4.39

その他

 

3.92

 

1.45

合計

 

100.00

 

100.00

  (注)年金資産合計には、企業年金制度及び退職一時金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度63.50%、当連結会計年度63.12%含まれております。

 

② 長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

 

(8)数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

区分

前連結会計年度

 (自 平成26年4月1日

  至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

 (自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

割引率

主に0.07%~1.62%

主に0.01%~0.80%

 長期期待運用収益率

主に1.90%~2.40%

主に1.66%~2.20%

 

3.確定拠出制度

当行及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度445百万円、当連結会計年度461百万円であります。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

繰越欠損金

18,832

百万円

16,320

百万円

有価証券償却損金算入限度超過額

131,897

 

137,700

 

貸倒引当金損金算入限度超過額

193,701

 

153,008

 

有価証券等(退職給付信託拠出分)

175,845

 

163,237

 

その他有価証券評価差額

6,926

 

20,223

 

その他

115,604

 

108,726

 

繰延税金資産小計

642,808

 

599,216

 

評価性引当額

△183,234

 

△194,308

 

繰延税金資産合計

459,573

 

404,908

 

繰延税金負債

 

 

 

 

その他有価証券評価差額

△616,782

 

△455,182

 

退職給付に係る資産

△206,490

 

△171,848

 

繰延ヘッジ損益

△9,579

 

△63,758

 

その他

△71,586

 

△62,687

 

繰延税金負債合計

△904,439

 

△753,477

 

繰延税金資産(負債)の純額

△444,865

百万円

△348,569

百万円

 

 

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

 

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

 

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

法定実効税率

 

35.55

 

32.98

(調整)

 

 

 

 

 

 

評価性引当額の増減

 

△1.99

 

 

△2.38

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

 

△1.85

 

 

△1.21

 

連結子会社との税率差異

 

△3.18

 

 

△2.12

 

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

 

3.08

 

 

1.13

 

その他

 

1.11

 

 

△1.31

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

32.72

 

27.09

 

 

3.法人税等の税率の変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」(平成28年法律第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げが行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.19%から、平成28年4月1日に開始する連結会計年度及び平成29年4月1日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異等については30.80%に、平成30年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等については30.56%となります。

また、欠損金の繰越控除制度が平成28年4月1日以後に開始する連結会計年度から繰越控除前の所得の金額の100分の60相当額が控除限度額とされ、平成29年4月1日以後に開始する連結会計年度から繰越控除前の所得の金額の100分の55相当額が控除限度額とされることとなります。

この税率変更及び欠損金の繰越控除制度の変更により、繰延税金負債は19,640百万円減少し、その他有価証券評価差額金は24,124百万円増加し、繰延ヘッジ損益は3,397百万円増加し、退職給付に係る調整累計額は1,532百万円増加し、法人税等調整額は9,413百万円増加しております。再評価に係る繰延税金負債は3,626百万円減少し、土地再評価差額金は同額増加しております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

当行グループは、事業セグメントを商品・サービスの性質、顧客属性、グループの組織体制に基づき分類しております。

以下に示す報告セグメント情報は、経営者が当行グループの各事業セグメントの業績評価に使用している内部管理報告に基づいており、その評価についてはグループ内の管理会計ルール・実務に則して、主に業務純益(一般貸倒引当金繰入前)を用いております。

また、当行グループは事業セグメントを当行単体、その他に分類し、当行単体の事業セグメントを顧客マーケットに応じた「個人」「リテールバンキング」「大企業法人」「事業法人」「金融・公共法人」「国際」の6つの顧客セグメントと「市場・その他」に分類して記載しております。

 

  [みずほ銀行]

   みずほ銀行は、個人、中堅・中小企業、大企業、金融法人、公共法人、海外の日系・非日系企業等を顧客として、銀行業務やその他の金融サービスの提供を行っており、各顧客セグメントの概要は以下の通りです。

 

   個人       :個人(リテールバンキングセグメントの個人を除く)

   リテールバンキング:企業オーナー・地権者等の個人、中小企業

   大企業法人    :国内大企業法人ならびにそのグループ会社

   事業法人     :国内上場企業に準ずる中堅・中小企業

   金融・公共法人  :金融法人、国、地方公共団体

   国際       :海外進出日系企業及び非日系企業

 

  [その他]

   当行の子会社等により構成され、主に当行グループの顧客に対して、金融商品・サービスを提供しております。

 

2.報告セグメントごとの業務粗利益、業務純益(一般貸倒引当金繰入前)及び資産の金額の算定方法

   以下の報告セグメントの情報は内部管理報告を基礎としております。

   業務粗利益は、資金利益、信託報酬、役務取引等利益、特定取引利益及びその他業務利益の合計であります。

   業務純益(一般貸倒引当金繰入前)は、業務粗利益から経費(除く臨時処理分)及びその他(持分法による投資損益等連結調整)を控除等したものであります。
 経営者が各セグメントの資産情報を資源配分や業績評価のために使用することはないことから、セグメント別資産情報は作成しておりません。

   セグメント間の取引に係る業務粗利益は、市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの業務粗利益及び業務純益(一般貸倒引当金繰入前)の金額に関する情報

前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテール

バンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・公共法人

国際

市場・

その他

 

業務粗利益

262,100

131,300

307,500

179,400

60,700

312,000

242,471

1,495,471

190,247

1,685,718

経費(除く臨時処理分)

233,500

118,400

94,400

76,500

30,300

92,600

188,037

833,737

70,963

904,700

その他

43,198

43,198

業務純益(一般貸倒引当金繰入前)

28,600

12,900

213,100

102,900

30,400

219,400

54,433

661,733

76,085

737,819

   (注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益を記載しております。

2.「その他」には各子会社間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

3.平成27年4月より顧客セグメント間の配分方法を変更したことに伴い、上表につきましては、当該変更を反映させるための組替えを行っております。

 

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテール

バンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・公共法人

国際

市場・

その他

 

業務粗利益

259,800

128,800

316,700

175,000

64,300

360,600

158,620

1,463,820

170,914

1,634,734

経費(除く臨時処理分)

234,400

118,600

91,900

75,200

29,800

122,100

161,310

833,310

69,956

903,266

その他

22,116

22,116

業務純益(一般貸倒引当金繰入前)

25,400

10,200

224,800

99,800

34,500

238,500

2,690

630,509

78,842

709,352

   (注)1.一般企業の売上高に代えて、業務粗利益を記載しております。

2.「その他」には各子会社間の内部取引として消去すべきものが含まれております。

 

4.報告セグメント合計額と連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

   上記の内部管理報告に基づく報告セグメントの業務粗利益及び業務純益(一般貸倒引当金繰入前)と連結損益計算書計上額は異なっており、差異調整は以下の通りです。

  (1) 報告セグメントの業務粗利益の合計額と連結損益計算書の経常利益計上額

(単位:百万円)

 

業務粗利益

前連結会計年度

  (自 平成26年4月1日

   至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

  (自 平成27年4月1日

   至 平成28年3月31日)

報告セグメント計

1,685,718

1,634,734

その他経常収益

255,440

308,063

営業経費

△926,938

△902,438

その他経常費用

△182,011

△206,355

連結損益計算書の経常利益

832,208

834,004

 

  (2) 報告セグメントの業務純益(一般貸倒引当金繰入前)の合計額と連結損益計算書の税金等調整前当期純利益計上額

(単位:百万円)

 

業務純益(一般貸倒引当金繰入前)

前連結会計年度

  (自 平成26年4月1日

   至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

  (自 平成27年4月1日

   至 平成28年3月31日)

報告セグメント計

737,819

709,352

経費(臨時処理分)

△22,237

828

不良債権処理額(含む一般貸倒引当金

純繰入額)

△86,958

△49,321

貸倒引当金戻入益等

76,567

17,297

株式等関係損益

103,798

185,065

特別損益

△18,341

△1,251

その他

23,219

△29,217

連結損益計算書の税金等調整前当期純利益

813,867

832,753

 

【関連情報】

前連結会計年度(自  平成26年4月1日  至  平成27年3月31日)

1.地域ごとの情報

(1)経常収益

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,779,308

212,292

154,951

330,420

2,476,973

(注)1.当行及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

2.「日本」には当行(海外店を除く)及び国内連結子会社、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する当行海外店及び連結子会社、「欧州」にはイギリス等に所在する当行海外店及び連結子会社、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する当行海外店及び連結子会社の経常収益を記載しております。

 

(2)有形固定資産

当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

2.主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

当連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

1.地域ごとの情報

(1)経常収益

(単位:百万円)

日本

米州

欧州

アジア・オセアニア

合計

1,801,867

235,116

112,456

331,936

2,481,377

(注)1.当行及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

2.「日本」には当行(海外店を除く)及び国内連結子会社、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する当行海外店及び連結子会社、「欧州」にはイギリス等に所在する当行海外店及び連結子会社、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する当行海外店及び連結子会社の経常収益を記載しております。

 

(2)有形固定資産

当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

2.主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・公共法人

国際

市場・

その他

 

減損損失

10,387

10,387

0

10,387

 

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・公共法人

国際

市場・

その他

 

減損損失

3,568

3,568

0

3,569

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・公共法人

国際

市場・

その他

 

当期償却額

785

785

当期末残高

10,553

10,553

 

当連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

みずほ銀行(連結)

 

みずほ銀行(単体)

その他

 

 

個人

リテールバンキング

大企業

法人

事業

法人

金融・公共法人

国際

市場・

その他

 

当期償却額

624

624

当期末残高

7,176

7,176

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自  平成26年4月1日  至  平成27年3月31日)

  該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

  該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

1.関連当事者との取引

  記載すべき重要なものはありません。

 

2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

(1)親会社情報

株式会社みずほフィナンシャルグループ(東京証券取引所(市場第一部)、ニューヨーク証券取引所に上場)

 

(2)重要な関連会社の要約財務情報

該当ありません。

(1株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

1株当たり純資産額

476,022円72銭

473,966円90銭

1株当たり当期純利益金額

30,047円71銭

34,659円03銭

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

30,047円67銭

34,658円99銭

(注)1. 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(平成27年3月31日)

当連結会計年度

(平成28年3月31日)

1株当たり純資産額

 

 

純資産の部の合計額

百万円

9,159,932

8,769,839

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

1,471,416

1,114,528

うち優先株式払込金額

百万円

4

4

うち優先配当額

百万円

0

0

うち非支配株主持分

百万円

1,471,412

1,114,524

普通株式に係る期末の純資産額

百万円

7,688,515

7,655,310

1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数

千株

16,151

16,151

    2. 1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

1株当たり当期純利益金額

 

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

百万円

485,317

559,798

普通株主に帰属しない金額

百万円

0

0

うち優先配当額

百万円

0

0

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益

百万円

485,317

559,797

普通株式の期中平均株式数

千株

16,151

16,151

 

 

 

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額

百万円

0

0

うち優先配当額

百万円

0

0

普通株式増加数

千株

0

0

うち優先株式

千株

0

0

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

 

 ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄

 ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄ ̄

    3. 「会計方針の変更」に記載のとおり、企業結合会計基準等を適用し、企業結合会計基準第58-2項(3)、連結会計基準第44-5項(3)及び事業分離等会計基準第57-4項(3)に定める経過的な取扱いに従っております。

 これによる当連結会計年度の1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に与える影響はありません。

 

(重要な後発事象)

  当行は、平成28年5月13日に、当行保有の海外特別目的子会社が発行した優先出資証券の償還に関する取締役会決議を行いました。償還される優先出資証券の概要は、以下のとおりであります。

  (1)発行体            ① MHBK Capital Investment (USD) 1 Limited

                       ② MHCB Capital Investment (USD) 1 Limited

                       ③ MHBK Capital Investment (JPY) 1 Limited

                       ④ MHCB Capital Investment (JPY) 1 Limited

  (2)発行証券の種類    配当金非累積型永久優先出資証券

  (3)償還総額          ① 432百万米ドル

                       ② 168百万米ドル

                       ③ 120,000百万円

                       ④ 280,000百万円

  (4)償還予定日        平成28年6月30日

  (5)償還理由          任意償還期日到来による

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

利率

(%)

担保

償還期限

 当行

普通社債

(注)1, 4, 5

平成17年8月~

平成28年3月

4,624,117

(14,249,587千米ドル)

(660,000千豪ドル)

(100,000千シンガポールドル)

4,376,773

[670,580]

(17,046,442千米ドル)

(930,000千豪ドル)

(250,000千シンガポールドル)

(1,220,000千香港ドル)

(250,000千人民元)

(3,000,000千タイバーツ)

0.10~9.00

なし

平成28年4月~

短期社債

――

25,000

――

――

――

――

※1

普通社債

(注)2

平成17年9月~

平成24年5月

54,000

48,600

1.30~2.75

なし

平成30年6月~

※2

短期社債

(注)3,4

平成27年11月~

平成28年3月

74,205

56,681

[56,681]

0.07~0.23

なし

平成28年4月~

平成28年6月

合計

――

――

4,777,322

4,482,055

――

――

――

 (注)1.「普通社債」には、ユーロ円建社債(当期末残高100,100百万円)等が含まれております。

2.※1は、以下の連結子会社が発行した普通社債をまとめて記載しております。

 

連結子会社名

※1

Mizuho Finance (Cayman) Limited、Mizuho Finance (Curacao) N.V.、

Mizuho Finance (Aruba) A.E.C.

3.※2は、以下の連結子会社が発行した短期社債をまとめて記載しております。

 

連結子会社名

※2

BLUE HEAVEN FUNDING CORPORATION、JAPAN SECURITIZATION CORPORATION、

ETERNAL FUNDING CORPORATION、株式会社オールスターファンディング

4.「当期末残高」欄の[ ]書きは、1年以内に償還が予定されている金額であります。

5.発行した社債のうち外貨建のものについては、( )内に原通貨額を表示しております。

6.連結決算日後5年以内における償還予定額は以下のとおりであります。

 

1年以内

1年超2年以内

2年超3年以内

3年超4年以内

4年超5年以内

金額(百万円)

727,262

1,259,476

518,812

781,788

193,584

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高
(百万円)

当期末残高
(百万円)

平均利率
(%)

返済期限

借用金

6,870,180

7,639,591

0.61

――

再割引手形

――

借入金

6,870,180

7,639,591

0.61

平成28年4月~

リース債務

25,593

34,830

1.41

平成28年4月~

平成36年8月

 (注)1.「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出(加重平均)しております。

2.借入金及びリース債務の連結決算日後5年以内における返済額は次のとおりであります。

 

1年以内

1年超2年以内

2年超3年以内

3年超4年以内

4年超5年以内

借入金(百万円)

1,036,029

81,054

4,084,575

669,537

56,124

リース債務

(百万円)

8,465

8,040

7,471

5,860

3,710

 

 銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。

  (参考)なお、営業活動として資金調達を行っている約束手形方式によるコマーシャル・ペーパーの発行状況

   は、次のとおりであります。

区分

当期首残高
(百万円)

当期末残高
(百万円)

平均利率(%)

返済期限

コマーシャル・ペーパー

538,511

1,010,139

0.60

――

 

 

【資産除去債務明細表】

 資産除去債務の金額が負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しております。

 

(2)【その他】

 該当事項はありません。